2025年2月19日

在珙县第十八届人民代表大会第五次会议上

珙县财政局局长  康茂华

各位代表：

受县人民政府委托，向大会报告珙县2024年预算执行情况和2025年预算草案，请予审查。并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2024年预算执行情况

2024年，在县委的坚强领导下，在县人大及其常委会的监督支持下，县政府认真组织实施县十八届人大第三次会议、县十八届人大常委会第二十三次、第二十八次会议批准的收支预算及调整预算，全面落实一系列稳增长财政政策、县委各项决策部署以及县人大预算决议，全力以赴抓收入、优支出，千方百计保重点、兜底线，稳步推进各项财政工作，预算执行情况总体良好。

（一）一般公共预算^注1执行情况

2024年年初县本级一般公共预算收入204039万元，执行过程中因受宏观经济下行、新业态经济规模大幅萎缩、继续执行减税降费政策等减收因素影响，收入预算变动为135000万元，全年实际完成县本级一般公共预算收入135889万元，为变动预算的100.66%，增长-26.76%（与上年决算数相比，下同），其中：税收收入60053万元，为变动预算的100.09%，增长-51.52%；非税收入75836万元，为变动预算的101.11%，增长22.98%；税收占比44.19%。加上上级补助收入166103万元、上年结余收入35920万元、地方政府一般债务转贷收入23020万元、调入预算稳定调节基金159万元、从政府性基金预算调入16420万元、从国有资本经营预算调入141万元，收入总量完成377652万元。

2024年年初县本级一般公共预算支出254635万元，执行过程中因预算调整、增加上级补助收入、增加地方政府一般债务转贷收入等原因，支出预算变动为340352万元，全年实际完成县本级一般公共预算支出321675万元，为变动预算的94.51%，增长-15.59%。加上上解支出26553万元、地方政府一般债务还本支出8641万元、补充预算稳定调节基金2106万元、年终结余18677万元，支出总量完成377652万元。收支实现平衡。

（二）政府性基金预算^注2执行情况

2024年年初县本级政府性基金预算收入71020万元，执行过程中受经济下行、房地产市场疲软等减收因素影响，收入预算变动为60740万元，全年实际完成县本级政府性基金预算收入54172万元，为变动预算的89.19%，增长-20.8%。加上上级补助收入5429万元、上年结余收入27万元、地方政府专项债务转贷收入127400万元、调入资金9013万元，收入总量完成196041万元。

2024年年初县本级政府性基金预算支出50120万元，执行过程中因增加地方政府专项债务转贷收入、增加上级补助收入等原因，支出预算变动为124121万元，全年实际完成县本级政府性基金预算支出122102万元，为变动预算的98.37%，增长-16.53%。加上地方政府专项债务还本支出55500万元、调出资金16420万元、年终结余2019万元，支出总量完成196041万元。收支实现平衡。

（三）国有资本经营预算^注3执行情况

2024年年初县本级国有资本经营预算收入130万元，执行过程中未作变动，全年实际完成县本级国有资本经营预算收入130万元，为预算的100%，加上上级补助收入395万元、并入上年结转结余409万元，收入总量完成934万元。

2024年年初县本级国有资本经营预算支出130万元，执行过程中因增加上级补助收入，支出预算变动为793万元，全年实际完成县本级国有资本经营预算支出790万元，为变动预算的99.62%。加上调出资金141万元、年终结转结余3万元，支出总量完成934万元。收支实现平衡。

（四）地方政府债务变动情况

2024年年初地方政府债务余额为549486万元，其中：一般债务212684万元，专项债务336802万元；当年举借债务150420万元，其中：一般债务23020万元，专项债务127400万元；当年偿还债务29541万元，其中：一般债务8641万元，专项债务20900万元；年末地方政府债务余额为670365万元，其中：一般债务227063万元，专项债务443302万元。

2024年政府债务限额为672618万元，其中：一般债务限额227158万元，专项债务限额445460万元。

需要特别说明的是，2024年财政收支还未与省市财政完成结算，待结算完成后再按规定向县人大常委会报告。

二、2024年财政重点工作情况

2024年，在县委的坚强领导下，全县财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯落实党中央、国务院、省委省政府、市委市政府和县委决策部署，继续落实“三保一优一防^注4”工作要求，全力支持县域经济社会高质量发展。

（一）重收入、优支出，全力保障财政平稳运行

面对减收增支“双重压力”，努力克服减税降费、土地市场疲软等因素影响，全力组织收入，强化支出保障。一是全力组织财政收入。优化财税沟通机制，强化税源服务管理，做好收入动态监控，努力实现应收尽收。加强非税收入征管协同，深入挖掘非税收入潜力，保障非税收入颗粒归仓。二是对上争取不放松。全年争取到位上级各类无偿补助资金171742万元、地方政府债务转贷资金150420万元，有力保障交通、水利、市政和园区基础设施等重大项目建设资金需求，有效缓解到期债务还本压力。三是持续盘活财政存量资金。收回单位沉淀资金、预算结余资金、低效无效资金，充分发挥财政资金使用效益。四是进一步优化支出结构。牢固树立“过紧日子”思想，优先保障“三保^注5”支出，严格控制非急需非刚性支出，确保重点支出需求。

（二）稳生产、促发展，助力经济大盘提质增效

加快推动再造一个“产业珙县”，通过财政金融惠企政策进一步激发市场活力。一是发挥减税降费稳定和引导市场预期的政策效应，全年减免退缓税费33265万元，惠及企业9140户次。二是投入4093万元，鼓励企业做大做强，支持绿色发展和技术创新，保障促进工业高质量发展若干扶持政策落实，助推传统产业转型升级、新兴产业落地破局。三是投入2171万元，开展“蜀里安逸·乐购宜宾”消费券、“消费品以旧换新”等活动，充分释放县域消费活力，推动现代服务业发展。四是争取金融机构持续降低企业信贷准入门槛，助力企业健康发展。新增中小微企业贷款343笔，贷款金额387127万元；为300余家民营企业及个体工商户提供融资咨询服务600余次，帮助获得银行融资286721万元。

（三）优民生、解民盼，竭力筑牢社会民生保障

始终坚持以人民为中心的发展思想，全力保障和改善民生，持续提升人民群众的获得感、幸福感。投入资金24809万元，保障22件民生实事全面完成；投入资金1304万元，保障县级人大代表票决民生实事项目实施。全县民生支出占县本级一般公共预算支出的比重为71.45%。

一是保障社会事业发展。投入16886万元，落实社会救助和社会福利政策，加强未成年人保护，改善残疾人生活条件，兜牢特殊困难群体基本生活保障底线。投入2157万元，做好农民工、高校毕业生、困难群体等就业创业帮扶服务，开展就业、技能培训2094人次，提供就业困难群体公益性岗位1400余位。强化稳就业举措，发放创业担保贷款5314万元，全力支持个人和小微企业就业创业，推动经济社会有序稳定发展。提升社会保障水平，城乡居民养老保险基础养老待遇、困难群体代缴、城乡居民基本医疗保险财政补贴分别提高38元、100元、30元。推进“一老一小^注6”事业发展，实施珙泉敬老院改造、老年助餐点建设和困境儿童宜居改造。

二是推进教育均衡发展，确保完成教育“两个只增不减^注7”任务。投入6543万元，实施学生营养餐及强化学校食、宿、安全等环节后勤保障。加快推进幼儿园补短板、义务教育优质均衡等项目建设，洛亥幼儿园、巡场中学宿舍等6个项目建成投入使用。落实国家学生资助政策，资助家庭经济困难学生3.04万人。强化教师人才队伍建设、促进名师评选和工作室建设。

三是支持卫生事业发展。投入3095万元，全方位全周期保障人民健康，为32.9余万常住城乡居民免费提供基本公共卫生服务。推动优质医疗资源扩容和区域均衡布局，孝儿镇、上罗镇中心卫生院新院区建成投入使用。加快推进珙县人民医院肿瘤治疗及业务用房和宜宾市矿山急救医院精神康复中心建设。持续推动艾滋病综合防治攻坚行动相关工作。

四是推进乡村振兴战略实施。投入15891万元，推动巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，进一步助农增收、提升农村基础设施建设，扎实推进美丽宜居乡村建设。投入5100万元，推进1.7万亩高标准农田建设，守牢粮食安全和耕地保护责任。聚焦农业优势产业，推进蚕桑、茶叶、烤烟产业高质量发展，完成蚕桑智能共育改造、茶叶自动化生产线和烟叶生产基础设施建设。力促农业产业转型发展，推进蚕桑现代农业园区晋升省五星级园区、王家镇和洛亥镇粮油现代农业园区建设。及时兑付惠民惠农财政补贴，依托“一卡通”平台发放农业补贴资金8139万元，惠及15.88万人次。

五是加大重点领域投入。投入35600万元，支持东环线、农村通组路等道路新建及改建，提升交通通行能力。安排17000万元，推进保障性安居工程、珙县供排水基础设施项目、城市防涝治理清溪河流域（珙县段）污水管网综合整治，加强城市环境整治、提升城市公共服务能力和水平。积极争取国债资金6860万元，支持青山渠、汾洞沟、落藏沟等水利项目建设。投入6224万元，力促园区功能完善，推进经开区基础设施补短板等项目建设，助力珙县余箐化工园区申报成功。

（四）守底线、控风险，切实保障财政稳健运行

一是切实兜牢“三保”底线。坚持预算不留缺口，严格执行支出序列，强化专户库款资金管理，加强风险分析研判，优先足额保障“三保”支出。二是加强库款运行的监控和调度，优化国库集中支付机制，统筹各类财政资金，按轻重缓急合理拨付资金，严防库款支付风险。三是严控地方债务风险。全面落实政府债务偿还责任，做好地方债务监测动态分析、预警工作，接续做好法定债务还本付息，完成隐性债务化解任务，牢牢守住不发生系统性债务风险的底线，全年完成隐性债务化解60900万元。四是加强国有企业债务风险监测防控，注入盘活资产1170000万元，积极争取金融支持化债政策，提升国有企业转型发展和防风险能力。

（五）强约束、重改革，努力提高财政管理水平

稳步推进财政改革，不断夯实财政管理基础，提升财政治理效能。一是以预算一体化信息系统为载体，实行预算编制部门协同和财政审核工作体系。强化预算编制源头管理，严控一般性支出，基本支出按标准编制预算，项目支出按事前评估核定预算，提高预算管理的规范性和合理性。二是继续强化政府采购^注8日常监管，进一步优化政府采购市场营商环境，全县完成采购项目469个，采购预算16814万元，实际采购金额15014万元，节约财政资金1800万元。三是优化政府投资项目预算评审流程，强化建设成本管理，全年开展项目评审236个，送审金额87153万元，审定金额72278万元，审减14875万元。四是强化财会监督和绩效管理“两大抓手”作用。聚焦教育、卫生、就业等领域开展监督检查，查出政策执行、资金使用、财务管理和内部控制不规范等方面问题41个，确保政策落实和资金使用规范。深化预算绩效管理，在部门绩效自评全覆盖的基础上，对部门14个项目支出，18个部门开展重点绩效评价，发现问题95个，收回资金827万元，追减县级预算2879万元。五是有序推进国有资产资源清查工作，对政府拥有、管控的行政事业性国有资产、国有企业资产和国有资源资产进行重点清查，进一步摸清底数，为优化配置和提高使用效益打下基础。

各位代表，2024年我县财政运行状况总体良好，但我们也清醒地认识到，财政运行和财政工作还面临一些困难和问题，主要表现在：财政收支矛盾依然突出，财政支出结构仍需优化，支出绩效管理有待进一步加强，债务化解压力仍然较大。对于这些问题，我们将在今后工作中采取有效措施，努力加以解决。

三、2025年预算草案

（一）预算编制的总体要求

认真落实《中华人民共和国预算法》及其实施条例关于预算编制的原则和程序要求，全面落实县委关于经济社会工作的决策部署，认真贯彻执行各项财政政策，坚持按照“尽力而为、量力而行、厉行节约、突出保障”的原则编制2025年预算草案。

（二）2025年预算草案

1.一般公共预算草案

2025年县本级一般公共预算收入安排145000万元（其中：税收收入63000万元，增长4.91%；非税收入82000万元，增长8.13%），同口径增长6.7%，税占比43.45%。加上上年结余收入18677万元、预估2025年上级补助收入125307万元（其中：返还性收入-5502万元、一般性转移支付补助收入130809万元），收入总量为288984万元。

根据预算法有关财政收支平衡的规定，安排支出总量为288984万元，其中：县本级一般公共预算支出266057万元、上解支出7927万元、地方政府一般债务还本支出15000万元。县本级一般公共预算支出安排如下：一般公共服务支出36083万元、国防支出189万元、公共安全支出9883万元、教育支出56339万元、科学技术支出174万元、文化旅游体育与传媒支出2301万元、社会保障和就业支出45454万元、卫生健康支出20432万元、节能环保支出1636万元、城乡社区支出13707万元、农林水支出44170万元、交通运输支出6364万元、资源勘探工业信息等支出1499万元、商业服务业等支出716万元、金融支出10万元、自然资源海洋气象等支出1491万元、住房保障支出9058万元、粮油物资储备支出1905万元、灾害防治及应急管理支出4706万元、预备费2700万元、债务付息支出7140万元、债务发行费用支出100万元。

2.政府性基金预算草案

2025年县本级政府性基金预算收入安排60820万元，其中：国有土地使用权出让收入60000万元、城市基础设施配套费收入600万元、污水处理费收入220万元，加上上年结转收入2019万元，收入总量为62839万元。

根据预算法有关财政收支平衡的规定，安排县本级政府性基金预算支出62839万元，其中：文化旅游体育与传媒支出50万元、城乡社区支出48836万元、农林水支出9万元、资源勘探信息等支出467万元、其他支出936万元、债务付息支出12491万元、债务发行费用支出50万元，主要用于失地农民农转非生活补助、地方政府专项债务付息及发行费、隐性债务化解、新城区PPP到期付费等项目支出。

3.国有资本经营预算草案

2025年县本级国有资本经营预算收入安排500万元，加上上年结转结余收入3万元，收入总量为503万元。根据预算法有关财政收支平衡的规定，安排县本级国有资本经营预算支出503万元，主要用于追加国有企业注册资本金500万元、国有企业退休人员社会化管理支出3万元。

（三）县级部门预算草案^注9

按照县人大常委会要求，本次提交审查的部门预算共计62个部门140个单位。

1.一般公共预算支出重点安排情况

根据可安排财力，2025年部门预算财政拨款支出安排263357万元。主要包括：人员类项目支出116013万元、公用经费支出15191万元、特定目标类项目支出132153万元。在保障机关事业单位人员及运转经费基础上，主要安排情况如下。

（1）“三保”支出152237万元，主要用于“保工资”支出81382万元，“保运转”支出5152万元，“保基本民生”支出65703万元。

（2）教育投入6600万元，主要用于支持“五育并举”体系建设、学校后勤保障、学生资助和校舍维修改造等。

（3）医疗卫生投入4200万元，主要用于城乡居民基本医疗保险、医疗救助、全民预防保健、医药卫生体制改革等。

（4）社会保障投入11900万元，主要用于城乡居民养老保险补助、城市和农村低保、困难群众基本生活保障、残疾人事业发展等。

（5）人才引育投入2800万元，主要用于引进人才安家补助，教育、医卫人才激励等。

（6）城镇化服务建设投入7400万元，主要用于生活垃圾和城市生活污水处理等。

（7）乡村振兴投入4670万元，主要用于实施乡村振兴战略及中心镇补助。

（8）保障“三条底线”投入2000万元，主要用于安全生产、信访维稳、生态环保等专项支出。

（9）基层治理投入6000万元，主要用于党建工作开展，人大代表票决民生实事项目资金保障等支出。

（10）政府投资项目前期经费1000万元，主要用于对上争取政府投资项目及前期工作经费。

2.政府性基金预算支出重点安排情况

2025年部门预算财政拨款支出安排62839万元。具体为：失地农民农转非生活补助1137万元、地方政府专项债务付息及发行费12541万元、S436玉和至观斗二级公路升级改造项目5000万元、珙县巡场镇南井社区棚户区改造项目11500万元、珙县巡场镇城中村棚户区改造项目6959万元、珙县新城区基础设施建设PPP项目10000万元、受托城市环境卫生项目600万元、珙县城镇污水处理项目220万元、易地扶贫搬迁住房和配套基础设施项目1040万元、珙县国投资产服务信托项目7906万元、宜宾市珙县珙泉污水处理厂及配套管网建设项目95万元、土地储备征拆项目3822万元以及上年结转支出2019万元。

以上县级部门预算，请一并予以审查。

四、2025年财政重点工作

2025年，全县财政工作将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实党中央国务院、省委省政府、市委市政府和县委系列决策部署，坚持稳中求进工作总基调，按县人大预算决议和审查意见，扎实抓好财政各项工作，全力促进全县经济社会事业高质量发展。

（一）开源节流，全力夯实财源基础

一是强化收入组织。围绕全县产业布局和资源禀赋，加强资金统筹使用，支持高质量建设园区，加快传统产业转型升级，壮大特色优势农业产业和发展现代服务业。强化部门协调联动，抓好重点行业和重点企业税收跟踪管理，加大盘活存量资源资产、储备土地和矿山资源的统筹力度，增强财政保障能力。二是狠抓对上争取。围绕国家、省市重大战略部署和资金投向，积极谋划储备项目，加大专项债券和增发国债资金的争取力度，保障重点项目资金需求，缓解县级财政压力。三是多方位节流，进一步优化支出结构，主动适应财政收支紧平衡的新常态，不折不扣落实“过紧日子”要求，财政支出做到“小钱小气、大钱大方”，确保财政资金使用高效。

（二）以人为本，支持民生事业发展

加强社会民生保障，扎实办好民生实事，坚决兜牢基本民生底线。一是促进乡村振兴发展，加大涉农资金整合力度，突出耕地保护和粮食安全，加大农村基础设施投入，建设农村人居环境好、产业发展好和社会治理好的宜居宜业和美乡村。二是推进社会保障体系建设，全面做好稳定和扩大就业，社会保险、社会福利、社会优抚、社会救助等服务保障，提升社会保障水平。三是继续支持城乡义务教育均衡发展，完善托育服务、“五育并举”体系建设，优化学校布局。四是支持完善医疗服务体系建设，夯实医疗救助托底保障，提升公共卫生服务水平。五是促进文化旅游体育事业发展，提升“三馆一站”免费开放质量，提升人民群众业余文化生活水平。六是支持优化人居环境改善，持续推动清溪河（珙县段）流域水环境综合治理、农村人居环境整治等项目建设。七是积极改善城乡住房保障水平，加快推进老旧小区改造、农村危房改造等项目。八是优化交通路网布局，提高道路通行能力，加大城乡交通基础设施建设，持续实施公交车票价优惠政策、支持农村客运可持续发展。

（三）强控风险，筑牢资金安全防线

一是强化预算刚性约束和预算执行动态监控，进一步压减一般性支出和非急需、非刚性支出，强化“三保”预算审核机制和支出执行监控机制，切实守住“三保”底线。二是加大财政资金运行调度力度，强化库款运行跟踪监测，防范资金支付风险。三是系统把控政府债务风险，进一步平衡好防风险与促发展的关系，建立健全政府财务报告体系，加强债务风险隐患排查，坚决杜绝新增隐性债务，用好债务置换重组政策，确保政府债务按时足额还本付息、存量隐性债务有序化解。四是进一步深化国有企业改革，建立健全投融建运偿体制机制，加快国有企业市场化转型，提升企业市场生存能力。

（四）深化改革，提高依法理财水平

一是持续深化预算管理改革，强化项目入库前端控制，分类突出支持重点，优化资金配置结构，严格控制预算调整，提升财政资源配置效率和资金使用效益。二是深化预算绩效管理，进一步拓展外延，持续加力“全方位、全过程、全覆盖”绩效管理，进一步拔高标的，通过整体评价和项目评价深入挖掘问题，确保评价有的放矢、方向不偏，强化绩效评价结果与预算安排挂钩机制。三是加大财会监督力度，健全财会监督体系，做好财会监督与各类监督的有机贯通、相互协调，围绕重大决策部署、财经纪律执行和财务会计管理三大领域开展重点检查，维护正常财经秩序。四是进一步规范政府采购活动，推动政府采购全流程电子化全覆盖，落实采购人主体责任，持续优化政府采购营商环境。

各位代表，做好 2025年财政工作任务艰巨、责任重大。我们将在县委的坚强领导下，认真落实本次大会决议，自觉接受县人大及其常委会的监督，虚心听取县政协的意见和建议，埋头苦干，实干担当，扎实做好各项财政工作，为奋力建设“绿色转型和美幸福珙县”贡献财政力量。

名词解释

1.一般公共预算

一般公共预算是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

2.政府性基金预算

指依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。政府性基金预算根据基金项目收入情况和实际支出需要，按基金项目编制，做到以收定支。

3.国有资本经营预算

指国家以所有者身份依法取得国有资本收益，并对所得收益进行分配而发生的各项收支预算。国有资本经营预算应当按照收支平衡的原则编制，不列赤字，并安排资金调入一般公共预算。

4.三保一优一防

指保运转、保民生、保重点、优结构、防风险。

5.三保

指保工资、保运转、保基本民生。

6.一老一小

指老年人和儿童群体。

7.两个只增不减

指财政一般公共预算教育支出逐年只增不减，按在校学生人数平均的一般公共预算教育支出逐年只增不减。

8.政府采购

指国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。

9.部门预算草案

指各部门根据其履行职能的需要，按照内容全面、完整，项目确定、明细，定额科学、公平，程序规范、透明的原则要求，统一编制反映本部门所有收入和支出的综合预算，一个部门一本预算。