珙县2023年财政预算调整方案

（草案）

因预算执行中宏观经济和收入形势发生变化，为使全年预算安排更加科学合理，兜牢“三保”底线、支持经济社会发展，根据《中华人民共和国预算法》及实施条例规定，拟对2023年财政预算作如下调整。

一、2023年一般公共预算收支调整方案

（一）一般公共预算收入

县十八届人大第二次会议批准一般公共预算收入总量为416875万元。执行过程中因本级收入、上级补助收入、地方政府债务转贷收入等发生变化，调增一般公共预算收入69487万元，收入总量变动486362万元。主要调整如下。

年初批准一般公共预算县本级收入169000万元，综合分析今年1—10月收入完成情况和后两个月的入库形势后，一般公共预算县本级收入调增16479万元，调整为185479万元；同时，调减上级补助收入41290万元，调增债券转贷收入58596万元、上年结转结余收入31605万元（决算批复调增）、调入预算稳定调节基金4097万元（主要用于交通基础设施建设项目），转移性收入调整为300883万元。

（二）一般公共预算支出

县十八届人大第二次会议批准一般公共预算支出总量为416875万元。综合考虑财力变化、支出需求预计情况等因素，调增支出预算69487万元，其中一般公共预算支出调增56207万元，转移性支出调增13280万元，支出总量变动为486362万元，主要调整如下。

一般公共预算支出调增56207万元，调整为420259万元，其中：一般公共服务支出调减4382万元、国防支出调增190万元、公共安全支出调减3651万元、教育支出调增3765万元、科学技术支出调减832万元、文化旅游体育与传媒支出调增236万元、社会保障和就业支出调减1309万元、卫生健康支出调增7501万元、节能环保支出调减1373万元、城乡社区支出调增57000万元、农林水支出调增9170万元、交通运输支出调减4513万元、资源勘探工业信息等支出调减3369万元、商业服务业等支出调增310万元、金融支出调减713万元、自然资源海洋气象等支出调减842万元、住房保障支出调减476万元、粮油物资储备支出调增1567万元、灾害防治及应急管理支出调增1628万元、动用预备费3700万元。

转移性支出调增13280万元，调整为66103万元，其中：法检两院统管改革基数划转1810万元、生态环境监测机构垂直管理改革基数划转784万元、上解地方政府债券还本付息资金1784万元、2022年企业职工基本养老保险基金财政补助资金768万元、对口援助藏区资金专项上解667万元、上解2021-2022年城乡建设用地增减挂钩节余指标省内跨县域流转交易资金7328万元、上解2023年度医疗救助基金县级配套资金139万元。因在预算执行中应急救灾和安全排危等新增支出，经县政府研究决定，已动用年初预备费3700万元，其中：用于应急救灾支出3410万元、安全排危支出290万元。

二、政府性基金预算收支调整方案

（一）政府性基金预算收入

县十八届人大第二次会议批准政府性基金预算收入总量为101000万元，执行过程中因本级收入、上级补助收入、债券转贷收入等发生变化，调增政府性基金预算收入69695万元，收入总量变动为170695万元。主要调整如下。

年初批准政府性基金预算县本级收入为34100万元，根据清理划拨土地储备情况，政府性基金收入调增34233万元，调整为68333万元；同时，调增上级补助收入2100万元，债券转贷收入32300万元（新增债券10100万元、置换债券22200万元），上年结转结余收入1062万元（决算批复调增），转移性收入调整为102362万元。

（二）政府性基金预算支出

县十八届人大第二次会议批准政府性基金预算支出总量为101000万元，执行过程中因收入发生变化，调增支出预算69695万元，支出总量变动为170695万元，主要调整如下。

新增专项债券支出70100万元，政府性基金预算支出相应调整为138595万元，调增66315万元；同时，债务还本支出调增3380万元，调整为32100万元。

三、国有资本经营预算收支调整方案

（一）国有资本经营预算收入

县十八届人大第二次会议批准国有资本经营收入预算10000万元，执行过程中因上级补助收入和上年结余决算批复数发生变化，调增上级补助收入395万元，调减上年结转结余收入9132万元（上级清算收回“三供一业”资金），收入总量变动为1263万元。

（二）国有资本经营预算支出

县十八届人大第二次会议批准2023年国有资本经营支出预算总量为10000万元，执行过程中因各类收入发生变化，相应调减支出预算8737万元，其中：国有企业退休人员社会化管理补助支出调增1133万元，调减年终结转结余9870万元（上级清算收回“三供一业”资金），支出总量变动为1263万元。

四、社会保险基金预算收支调整方案

县十八届人大第二次会议批准2023年社会保险基金收入预算为14551万元，并入2022年结余收入35246万元，全年收入总量为49797万元。按照收支平衡原则，社会保险基金支出预算总量为49797万元，其中：社会保险基金预算支出7602万元，年终结余42195万元。

执行过程中由于发生政策变化，社会保险基金上划上级统筹管理，不再由县级财政编制社会保险基金预算，相应调减社保基金收入14551万元、上年结余收入35246万元，收入总量变动为0万元；同时，调减社会保险基金支出7602万元，上年结余42195万元，支出总量变动为0万元。

五、地方政府债券资金预算调整方案

（一）2023年地方政府债务举债规模

2022年末地方政府债务余额为468729万元（其中：一般债务199027万元，专项债务269702万元），加上本年新增债券83800万元（其中：一般债券13700万元，专项债券70100万元）和再融资债券73996万元（其中：一般债券44896万元, 专项债券29100），减去本年偿还债务76996万元（其中：偿还专项债务32100万元，一般债务44896万元），2023年地方政府债务余额为549529万元。

（二）2023年新增地方政府债券预算调整

省财政厅安排我县2023年新增地方政府债券转贷资金为83800万元，其中：一般债券13700万元、专项债券70100万元。按《中华人民共和国预算法》及相关政策规定，新增一般债券纳入一般公共预算管理，相应调增一般公共预算收支预算，主要安排用于安排底洞镇（盐井村）至沐滩镇（新民村）建设工程7800万元、珙县洛表镇（红卫村）至王家镇（花树村）建设工程4200万元、公安基层治理能力提升项目（孝儿、曹营派出所建设）1700万元；新增专项债券纳入政府性基金预算管理，相应调增政府性基金收支预算，主要安排用于“三线建设”珙县记忆文旅项目16000万元、珙县殡葬服务综合体系建设项目13000万元、珙县经济开发区综合基础设施项目（二期）23900万元、珙县城镇污水垃圾处理建设项目2000万元,珙县养老综合服务体系建设项目2600万元，珙县公共卫生体系建设项目8400万元，珙县绿色建材产业园区基础设施建设项目4200万元。

（三）2023年地方政府再融资债券预算调整

为缓解地方政府债务偿还压力，省财政厅安排我县2023年再融资债券73996万元，其中：偿还一般债券本金44896万元，偿还专项债券本金29100万元。截至目前，已按再融资债券管理使用规定，全部安排用于到期债券还本支出。

以上调整方案（草案），请予审查。

附件：珙县2023年财政预算调整方案（草案）套表