珙县2022年财政预算调整方案

（草  案）

根据当前宏观经济和收入形势，结合年度预算执行中财政收入预期变化、地方政府债券以及新增支出相关情况，县级一般公共财政预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社会保险基金预算预计较年初预算时发生一定变化，为了使全年预算安排更加科学合理，兜牢“三保”底线、支持经济社会发展，确保财政收支平衡，按照《预算法》规定，拟对2022年县级财政收支预算作如下调整。

一、2022年县级一般公共预算收支调整方案

（一）一般公共预算收入预算调整

县十八届人大第一次会议批准2022年一般公共预算收入总量为203932万元。执行过程中因本级收入、上级补助收入、地方政府债务转贷收入、动用预算稳定调节基金、并入上年结转结余等发生变化，相应调增一般公共预算收入195822万元，一般公共预算收入总量变动399754万元。具体调整细项如下。

县十八届人大第一次会议批准县本级一般公共预算收入为143225万元，执行过程中因贯彻落实组合式税费支持政策，企业生产经营状况逐渐好转，招商引资成效显著等因素，根据1至9月收入完成情况并综合分析后三个月的入库形势和重点税源情况，建议由年初的143225万元调整为153008万元，调增9783万元；上级财政补助收入由年初的60707万元调整为181700万元，调增120993万元；地方政府债务转贷收入调整为26978万元，调增26978万元；调入预算稳定调节基金4657万元；并入上年结转结余收入33411万元。

（二）一般公共预算支出预算调整

县十八届人大第一次会议批准2022年一般公共预算支出总量为203932万元。执行过程中因各类收入发生变化，相应调增支出预算195822万元，一般公共预算支出总量变动为399754万元，收支实现平衡。其中：县本级一般公共预算支出由年初的196654万元调整为344154万元，调增147500万元；上解上级支出由年初的7278万元调整为7927万元，调增649万元；债务还本支出调整为26910万元，调增26910万元；年终结转结余调整20763万元。

二、2022年县级政府性基金预算收支调整方案

（一）政府性基金收入预算调整

县十八届人大第一次会议批准2022年政府性基金预算收入总量为34000万元（全部为县本级收入），执行过程中因增加上级补助收入、地方政府专项债务转贷收入、并入上年结转结余等，相应调增政府性基金预算收入110876万元，政府性基金预算收入总量变动为144876万元。具体调整细项如下。

县十八届人大第一次会议批准县本级政府性基金预算收入为34000万元，根据1至9月收入完成情况、当前土地储备情况并综合分析后三个月入库形势，建议由年初的34000万元调整为56200万元，调增22200万元；调增上级补助收入91万元；地方政府专项债务转贷调整为75168万元，调增75168万元；并入上年结转结余收入13417万元。

（二）政府性基金支出预算调整

县十八届人大第一次会议批准2022年政府性基金预算支出总量为34000万元，执行过程中因各类收入发生变化，相应调增支出预算110876万元，政府性基金预算支出总量变动为144876万元，收支实现平衡。其中：县本级政府性基金预算支出由年初的33200万元调整为144076万元，调增110876万元，债务还本支出800万元不做调整。

三、2022年县级国有资本经营预算收支调整方案

（一）国有资本经营收入预算调整

2022年年初未单独编制国有资本经营收支预算，执行过程中因上级补助收入发生变化，相应调增收入预算709万元，并入上年结转结余收入9870万元，国有资本经营收入预算总量变动为10579万元。

（二）国有资本经营支出预算调整

2022年年初未单独编制国有资本经营收支预算，执行过程中因增加上级补助收入，相应调增国有资本经营支出预算为709万元，年终结转结余调整为9870万元，国有资本经营支出预算总量变动为10579万元，收支实现平衡。

四、2022年县级社会保险基金预算收支调整方案

（一）社会保险基金收入预算调整

县十八届人大第一次会议批准2022年社会保险基金预算收入为14143万元，执行过程中由于人员变化、产生利息收入、委托投资收益等原因，调增收入预算408万元，社会保险基金预算收入调整为14551万元，并入上年结余28297万元。社会保险基金收入总量由年初41355万元变动为42848万元。

（二）社会保险基金支出预算调整

县十八届人大第一次会议批准2022年社会保险基金预算支出为7602万元，执行过程中暂未发生变动，社会保险基金预算支出不作调整，年终结余35246万元，社会保险基金支出总量变动为42848万元，收支实现平衡。

五、2022年地方政府债券资金预算调整方案

（一）2022年地方政府债务举债规模

2021年末地方政府债务余额为394400万元（其中：一般债务198998万元，专项债务195402万元），加上本年新增债券75168万元（其中：一般债务68万元，专项债务75100万元）和再融资债券26910万元（其中：一般债券26910万元）。减去本年偿还债务800万元（其中：偿还专项债务800万元）和到期债券还本26910万元（其中：一般债券26910万元）。2022年地方政府债务余额为468768万元。

（二）2022年新增地方政府债券预算调整

省财政厅安排我县2022年新增地方政府债券转贷资金为75168万元（其中：一般债券68万元、专项债券75100万元）。按《预算法》及相关政策规定，新增一般债券纳入一般公共预算管理，相应调增一般公共预算收支预算，主要安排用于珙县2022年小型水库安全运行项目；新增专项债券纳入政府性基金预算管理，相应调增政府性基金收支预算，主要安排用于珙县冷链物流基础设施建设项目、珙县农旅产业融合发展建设项目、珙县城镇污水垃圾处理建设项目、珙县物流园区基础设施建设项目、珙县绿色建材产业园区基础设施建设项目、珙县蚕桑现代农业园区升星项目、珙县经济开发区产业园区基础设施建设项目一期、珙县养老综合服务体系建设项目、珙县公共卫生体系建设项目。

（三）2022年地方政府再融资债券预算调整

为缓解地方政府债务偿还压力，省财政厅安排我县2022年再融资一般债券26910万元（其中:偿还一般债券本金26910万元）。截至目前已按再融资债券管理使用规定，全部安排用于到期债券还本支出。

以上调整方案（草案），请予审查。

附件：珙县2022年财政预算调整方案（草案）套表