2021年财政收支预算经县十七届人大第六次会议批准，执行中在国家减税降费政策的持续实施、新冠疫情逐步缓解等因素的影响下，本级收入稳步增长，但民生提标、疫情防控、化解隐性债务、重点项目建设等刚性支出明显增加，收支矛盾非常突出。为确保全年收支平衡，现根据前期财政收支预算执行情况及对后期经济走势综合分析预判，拟对2021年财政收支预算进行如下调整。

一、一般公共预算

（一）收入预算

县十七届人大第六次会议批准2021年一般公共预算收入总量为242473万元。执行过程中因本级收入、上级补助收入、地方政府债务转贷收入、动用预算稳定调节基金、并入上年结转结余等发生变化，相应调增一般公共预算收入104139万元，一般公共预算收入总量变动为346612万元。具体调整细项如下。

县十七届人大第六次会议批准县本级一般公共预算收入为119295万元，执行中由于新冠疫情有所缓解、企业生产经营状况明显改善、招商引资成效显著等因素，根据1至10月收入完成情况并综合分析后两个月的入库形势和重点税源情况，建议由年初的119295万元调整为130200万元，调增10905万元；上级财政补助收入由年初的101616万元调整为173666万元，调增72050万元；地方政府债务转贷收入由年初的21562万元调整为28862万元，调增7300万元；调入预算稳定调节基金4107万元；并入上年结转结余收入9777万元。

（二）支出预算

县十七届人大第六次会议批准2021年一般公共预算支出总量为242473万元（含预备费4230万元）。执行过程中因各类收入发生变化，相应调增支出预算104139万元，一般公共预算支出总量变动为346612万元，收支实现平衡。其中：县本级一般公共预算支出由年初的213633万元调整为314948万元，调增101315万元；上解上级支出由年初的7278万元调整为8902万元，调增1624万元；债务还本支出由年初的21562万元调整为22762万元，调增1200万元。

目前，已动支年初预备费4230万元，主要是安排用于新冠肺炎疫情防控、应急救灾和安全排危等方面支出。

二、政府性基金预算

（一）收入预算

县十七届人大第六次会议批准2021年政府性基金预算收入总量为41050万元，执行过程中因增加上级补助收入、地方政府专项债务转贷收入、并入上年结转结余等，相应调增政府性基金预算收入93231万元，政府性基金预算收入总量变动为134281万元。具体调整细项如下。

县十七届人大第六次会议批准县本级政府性基金预算收入为31400万元，根据1至10月收入完成情况、当前土地储备情况并综合分析后两个月入库形势，建议由年初的31400万元调整为74661万元，调增43261万元；调增上级补助收入1068万元；地方政府专项债务转贷收入由年初的9650万元调整为58450万元，调增48800万元；并入上年结转结余收入102万元。

（二）支出预算

县十七届人大第六次会议批准2021年政府性基金预算支出总量为41050万元，执行过程中因各类收入发生变化，相应调增支出预算93231万元，政府性基金预算支出总量变动为134281万元，收支实现平衡。其中：县本级政府性基金预算支出由年初的31400万元调整为124631万元，调增93231万元；债务还本支出不做调整。

三、社会保险基金预算

县十七届人大第六次会议批准2021年社会保险基金预算收入为14140万元，执行过程中由于人员变化、财政补贴收入减少等原因，调减收入预算202万元，社会保险基金预算收入调整为13938万元，并入上年结余20863万元。社会保险基金收入总量由年初35003万元变动为34801万元。

县十七届人大第六次会议批准2021年社会保险基金预算支出为7435万元，执行过程中由于人员变化等原因，相应调增支出预算154万元，社会保险基金预算支出调整为7589万元，年终结余27212万元，收支实现平衡。

四、地方政府债务

（一）2021年地方政府债务举债规模

2020年末地方政府债务余额为339541万元（其中：一般债务192939万元，专项债务146602万元），加上本年新增债券57900万元（其中：一般债务6100万元，专项债务51800万元）和再融资债券29412万元（其中：一般债券22762万元,专项债券6650万元）。减去本年偿还债务32412万元（其中：偿还到期一般债券22762万元，偿还专项债务9650万元）。2021年地方政府债务余额为394441万元。

（二）2021新增地方政府债券安排使用情况

省财政厅安排我县2021年新增地方政府债券转贷资金为57900万元（其中：一般债券6100万元、专项债券51800万元）。按《预算法》及相关政策规定，新增一般债券纳入一般公共预算管理，相应调增一般公共预算收支预算，主要安排用于S436巡场至玉和二级公路升级改造工程、珙县2021年小型水库维修养护项目；新增专项债券纳入政府性基金预算管理，相应调增政府性基金收支预算，主要安排用于珙县经济开发区产业园区基础设施建设项目一期、珙县县级公共卫生设施提升改造项目、珙县职业技术学校迁建项目、珙县物流园区基础设施建设项目。

（三）2021年地方政府再融资债券安排使用情况

为缓解地方政府债务偿还压力，省财政厅安排我县2021年再融资债券29412万元（其中：偿还一般债券本金22762万元，偿还专项债券本金6650万元）。截至目前已按再融资债券管理使用规定，全部安排用于到期债券还本支出。

2021年财政预算收支还将受上级追加减预算和县本级财政收入等因素的影响，预计还有一定变化，届时再向县人民代表大会报告。

以上方案（草案），请予审查。