2021年度

中国共产党珙县委员会党校部门决算

目录

公开时间：2022年11月1日

第一部分 单位概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置

第二部分 2021年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 附件

附件

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第一部分 单位概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能

负责全县党员、干部、公务员、专业技术人员、技能型人才、农民工等各级各类成人继续教育和职业技术培训工作。

（二）2021年重点工作完成情况

1.强化教学管理，提高培训质量

一是严格按照年度干部培训调训计划开展培训。全年完成各类干部培训班15期，培训各类干部1892人次；“送教下乡”、“送教下基层”开展培训18期次，培训干部1029人次；总计培训各类干部人才2921人次。二是按照《市县党校主体班次办学规范（试行）》开展教学管理工作，加强校风学风建设。在教学管理中，严格落实中央八项规定和省委省政府十项规定，严格落实意识形态责任制，坚持领导干部上讲台制度，县领导带头授课，已达到县级领导总课时占主体班次总课时比例20%以上。三是突出党的理论教育和党性教育。确保党的理论教育、党性教育不低于总课时70%；党性教育课程不低于总课时20%，特别是把习近平新时代中国特色社会主义思想作为干部学习培训的重中之重。结合当前党史学习教育，“忆党史，诵经典”党史微课程进课堂，得到广大学员好评。四是拓展教学阵地，创新教学模式。围绕“1+1+N”发展思路，以党的群众路线教育基地（今年7.1升级改造为“珙县·百年党建知行教育基地”）为中心，打造了以抗震救灾、脱贫攻坚、乡村振兴等为主题的一批现场教学基地；同时配套开发一批特色精品课程，培养一支优秀教学人员队伍，构建多线路培训方案，教学中大力推广案例式，体验式教学，全部实行PPT等多媒体教学手段，增强教学吸引力和实效性。五是加强教师队伍建设，持续开展“名师工程”“牵手工程”“书香党校”“珙县时政讲坛”等活动，大力开展校外教师选聘活动，现建立了学科齐全的校内外专兼职教师库200余人。先后与叙州区党校、兴文县党校等开展学术交流，积极参与市委党校组织师资培训、案例编写、教师赛课、精品课评选、学科教研组活动、名师讲坛等教学活动，通过上挂、下派、送培等方式提高教师教学水平。六是加强统筹办学合作。按照《市县级党校主体班次统筹调配办法》，坚持主体班计划和培训方案审核上报制度，规范办学流程，积极配合并完成全市党校系统联合推进课程体系建设相关任务和科研课题协作攻关。

2.提高科研咨政水平，当好参谋助手

一是完善《科研咨政管理办法》，制定科研工作计划，并成立学术委员会，建立目标考核及奖惩激励机制。二是坚持基层蹲点调研制度，理论联系实际，克服网上调研、办公室调研弊病。三是加大科研经费保障投入，确保科研活动正常开展。四是积极创办《党校论坛》《珙县发展参考》等自创刊物，其中《珙县发展参考》出刊8期，《党校论坛》出刊13期。五是出色完成科研、案例立项结项工作。2021年全年，分别完成省立项科研课题3个，市委党校立项科研课题9个，珙县县委宣传部、珙县社科联2020年度社科立项课题16项，完成市社科联规划课题3，县立项科研课题7个，其中，结项一等奖2个，二等奖1个，三等奖1个，优秀奖3个（2020年县级科研成果，2021年下发文件）；市级案例课题立项7个。六是积极发表各类学术文章，分别在《宜宾市委党校论坛》《宜宾日报》《乡村旅游发展论坛》《三江新论》《四川党校通讯》《四川党校通讯》《四川党校报》等发表文章7篇，入选省委党校研讨会2篇。教师张俊撰写的《建党一百年基层农民工党建工作的调研探析--以宜宾市珙县为例》，获宜宾市党校系统庆祝中国共产党成立100周年主题征文中获得优秀奖。

3.促进成果转化，发挥智库作用

一是咨政工作做到有机构、有人员，责任落实，分工明确；二是咨政工作做到有计划，有安排，推进有序；三是咨政工作做到制度完善，管理有效；四是完善了咨政工作个人档案，加强咨政成果管理；五是出色完成咨政课题。2021年，完成宜宾市委党校立项咨政课题7项。其中立项区县重大咨政课题1项；立项区县一般咨政课题6项。六是积极推进咨政成果转化。立项的区县党校重大咨政课题《“十四五”时期宜宾建设现代农业园区的对策建议》，得到了县政府主要领导的签批；立项的区县党校一般咨政课题6篇中有4篇得到了县政府主要领导的签批。珙县党校自办内刊《党校论坛》13期，其中，4期得到县委主要领导的签批，3期得到县人大主要领导的签批，5期得到县政协主要领导的签批；珙县党校自办内刊《珙县发展参考》8期，均获得县政府主要领导的签批。七是充分发挥党校的智库作用。参与珙县政协组织的《全县红色文化资源保护与利用》专题调研，形成专项调研报告送县委作为决策参考；参与政协宜宾市委员会办公室组织的《关于开展“人民政协理论纳入党校（行政院校）、社会主义学院教学内容相关情况”》的专题调研，形成专项调研报告送宜宾市政协作为决策参考；冯立新老师作为珙县政协智库人选，积极参与珙县政协的智库建设工作，开展珙县政协组织的咨政工作，发挥资政议政作用。参加并完成由县委宣传部和县社科联组织的科研咨政课题，取得了2个一等奖，1个二等奖，1个三等奖和4个优秀奖的良好成绩。

4.加强信息化建设，实现智慧教学管理

一是加强基础设施建设，建立了覆盖全校校园的网络系统，并有完善的多媒体教室，LED，投影仪，摄像机、音响等设施设备。二是充分利用“智慧化校园”系统，实现教学、办公的线上线下培训和数字化办公。三是加强信息技术人才的引进和培养，现有3名兼职技术人员，达中级以上专业水平，并积极选送到上级部门参加信息业务培训2次。四是领导重视，制定信息化管理制度及考核要求，充分利用互联网建立我校门户网站和信息公众号，接入省委党校蜀光网、市委党校市校园网平台，省电大业务网、政府财政金财网及政府电子政务内外网等各类软件平台，发挥“互联网+”网络平台作用。

5.做好信息宣传，促进信息交流

一是制定信息管理制度，明确信息分管领导和信息报送员。二是加强信息报送力度，特别是省、市党校校园网共报送并采用32条。三是完成其他项目信息报送任务。包括《四川党校报》采用稿件2条，《四川党校通讯》采用信息2条、《宜宾日报》专题报道1条，《四川新闻网宜宾频道》\《宜宾新闻网》\县级党报党刊\县委县政府、部门报刊\其它网站报道或采用信息共计24条，其中：学习强国（四川学习平台）采用信息8条、四川村社报采用信息1条、宜宾市委党校征文采用信息1条、乡村旅游采用信息1条、宜宾开放大学校园网采用信息3条、县级党报党刊中及相关媒体采用10条（珙县融媒体中心采用信息6条，珙县每周要情采用信息1篇，珙县机关工作和党的建设采用信息2条，珙县党史学习教育领导小组办公室采用信息1条）。四是坚持信息审核报送制度，提高信息报送质量。五是注重信息报送有效性，重点围绕党校工作的特色，亮点信息，并保证时效性，开办了党校微信公众号，刊发省市县党校系统各类信息发布。

二、机构设置

珙县县委党校下设独立编制机构2个，其中行政机构0个，参照公务员法管理的事业机构1个，其他事业机构1个。

纳入2021年度单位决算编制范围的独立编制机构包括：

1.中国共产党珙县委员会党校

2.珙县党的群众路线教育基地  

第二部分 2021年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收入总计337.42万元、支出总计337.42万元。与2020年相比，收、支总计各增加1.23万元，增加0.36%。主要变动原因是本年度人员增加。

（图1：收、支决算总计变动情况图）

二、收入决算情况说明

2021年本年收入合计337.42万元，其中：一般公共预算财政拨款收入337.42万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（图2：收入决算结构图）

三、支出决算情况说明

2021年本年支出合计337.42万元，其中：教育支出280.17万元，占83.03%；社会保障和就业支出21.95万元，占6.51%；卫生健康支出8.51万元，占2.52%；住房保障支出26.79万元，占7.94%。

（图3：支出决算结构图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年财政拨款收入总计337.42万元、支出总计337.42万元。与2020年相比，财政拨款收、支总计各增加1.23万元，增加0.36%。主要变动原因是本年度人员增加。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2021年一般公共预算财政拨款支出337.42万元，占本年支出合计的100%。与2020年相比，一般公共预算财政拨款增加1.23万元，增加0.36%。主要变动原因是本年度人员增加。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2021年一般公共预算财政拨款支出337.42万元，主要用于以下方面:教育支出（类）280.17万元，占83.03%；社会保障和就业（类）21.95万元，占6.51%；卫生健康支出8.51万元，占2.52%；住房保障支出26.79万元，占7.94%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2021年一般公共预算支出决算数为337.42万元，完成预算100%。其中：

1.教育支出（类）成人教育（款）其他成人教育支出（项）: 支出决算为280.17万元，完成预算100%。

2.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为21.95万元，完成预算100%。

3.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为6.03万元，完成预算100%。

5.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为1.54万元，完成预算100%。

6.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）:支出决算为0.42万元，完成预算100%。

7.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）:支出决算为0.52万元，完成预算100%。

8.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算为26.79万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年一般公共预算财政拨款基本支出337.42万元，其中：

人员经费298.68万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、抚恤金、生活补助等。

日常公用经费38.74万元，主要包括：办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、公务接待费、工会经费、其他交通费、其他商品和服务支出、等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2021年“三公”经费财政拨款支出决算为0.21万元，完成预算100%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.21万元，占100%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算与2020年持平。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算与2020年持平。

其中：公务用车购置支出0万元。

公务用车运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出0.21万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2020年减少0.72万元，减少77.42%。主要原因是受疫情影响，今年接待人数比去年减少。其中：

国内公务接待支出0.21万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待5批次，15人次（不包括陪同人员），共计支出0.21万元，具体内容包括：全市各区县党校之间的交流学习、开展业务活动5次开支的用餐费、住宿费。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2021年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2021年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2021年，珙县县委党校机关运行经费支出38.74万元，比2020年减少6.53万元，下降14.42%。主要原因是压缩开支。

（二）政府采购支出情况

2021年，珙县县委党校政府采购支出总额317.67万元，其中：政府采购货物支出7.67万元、政府采购服务支出310万元。主要用于购买会议室、干训教室桌椅及党的群众路线教育基地升级改造。授予中小企业合同金额317.67万元，占政府采购支出总额的100%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2021年12月31日，珙县县委党校共有车辆0辆。

（四）预算绩效管理情况。

根据预算绩效管理要求，本部门按要求对2021年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看，认真履行党校职能，圆满完成了全县党员、干部、公务员、专业技术人员、技能型人才、农民工等各级各类成人继续教育和职业技术培训工作。根据测评表打分情况看，总体比较满意。

部门绩效评价结果。

本部门按要求对2021年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《珙县县委党校2021年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件）。

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。 

5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。 

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务（类）一般公共服务支出（款）机关服务（项）其他宣传服务支出：指其他用于党委办公室及相关机构事务支出。

10. 教育（类）成人教育（款）其他成人教育支出（项）：指其他用于成人教育方面为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

11. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 反映财政部门集中安排的机关事业单位基本养老保险缴费经费。

12. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）: 反映财政部门集中安排的机关事业单位职业年金缴费经费。

13. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）: 反映财政部门集中安排的机关事业单位基本医疗保险缴费经费。

14. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）: 反映财政部门集中安排的机关事业单位基本医疗保险缴费经费。

15. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）: 反映财政部门集中安排的机关事业单位公务员医疗补助。

16. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）: 反映财政部门集中安排的机关事业单位定额医疗补助。

17. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

18.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

19.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

20.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

21.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

22.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件

珙县县委党校2021年部门整体支出绩效评价报告

一、部门概况

（一）基本情况。

1、主要职能

负责全县党员、干部、公务员、专业技术人员、技能型人才、农民工等各级各类成人继续教育和职业技术培训工作。

（1）宣传、贯彻落实中央、省委和市委关于大规模培训干部的方针、政策和有关规定；研究拟定全县各级各类干部教育培训的措施和管理办法。

（2）参与研究、制定全县干部教育培训事业的发展战略、目标、规划和年度计划；负责全县人才教育培训事业的政策咨询、业务指导和管理工作。

（3）组织开展各级各类干部教育培训教学活动以及政治、经济、社会调查研究、教学研究、理论研究、学术交流等活动。

（4）负责全县各级各类干部学历教育的管理、审核等工作。并承担国家开放大学高等学历的组织培训、教学管理、政策咨询服务等工作。

（5）负责全县各级各类干部的继续教育培训、学时审核、资格认证、技能等级水平检测、确认、颁证等管理工作。

（6）承办县委、县政府交办的其他教育培训、调研等工作。

2、机构人员情况

珙县县委党校是1个参照公务员法管理的独立核算的事业单位，含有两个独立机构，共有参公人员16人，事业专业技术人员4人，退休人员16人。

3、珙县县委党校净资产合计589.93万元，其中流动资产8.48万元，固定资产565.72万元，无形资产15.73万元。

（二）部门自评步骤及方法。

根据绩效评价的要求，珙县县委党校成立了自评工作领导小组，对照自评方案进行研究和部署，对各实施项目的内容逐条逐项自评。在自评过程中发现问题，查找原因，及时纠正偏差，为下一步工作夯实基础。

（三）部门支出绩效考评得分情况。

经过自评，预算编制30分，预算执行27分，完成结果20分，信息公开2分，整改反馈8分，总分87分。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2021年度财政资金收入337.42万元，事业收入176.10万元，共计513.52万元。

（二）部门财政资金支出情况。

2021年度财政资金支出情况为：基本支出337.42万元，项目支出176.10万元，支出共计513.52万元。 

三、部门财政支出管理情况

（一）预决算编制情况。

我校按照县财政局的工作要求，按时做好预算编制和决算编制，并及时填报了绩效目标，专项预算提前细化、结余结转管理等。年初预算时填报了绩效目标，当年无结余结转情况。

（二）执行管理情况。

按照县财政的要求，整体支出全年执行进度好，当年无结转结余情况。

（三）支出绩效情况。

1．部门支出绩效。

（1）行政运转保障。

一般公共服务当年支出38.74万元，主要包括：办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品和服务支出等日常公用经费。

（2）行政成本。

单位无因公出国（境）费用、会议费和车辆购置及运行费用。当年公务接待经费预算数为2.52万元，实际支出0.21万元，较2020年实际支出减少0.71万元，减少了76.88%，其原因是今年接待人数比去年减少。均控制在年初预算范围内。

2．专项预算项目支出绩效。

（1）资金绩效分配情况。

我校部门资金和项目资金主要用于部门开展业务工作和专项工作。

（2）项目资金管理情况。

我校项目资金主要是招录电大学员后收取学员的学费，70%上缴市电大，余留部分的资金用于招生业务费、外请人员招生费和办公费等。

（3）绩效目标完成情况。

项目实施完成后完成了预期经济效益，学员满意度达到98%以上。

（四）综合管理情况。

本单位严格按预算管理法，根据珙委办[2015]10号、珙财函[2014]26号、珙财函[2015]39号等文件精神，建立健全了单位财务管理制度，明确了单位经费审批手续和报销程序，加强了会计核算和财务管理并规范了收支两线的管理，严格按照政府采购制度进行政府采购，公务卡办卡率达到100%，支付时尽量使用公务卡和转账，大大减少了现金使用量，建立健全了单位内控制度，做到了预、决算的信息公开。

（五）绩效管理工作开展情况。

重视自评工作开展和评价结果运用，对往年绩效评价中发现问题的进行了整改，确保绩效管理有序进行。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

我校在预算编制方面，认真按照县财政关于县级部门预算编制通知和有关要求，按时、准确完成编报工作，部门整体绩效目标、重点项目绩效目标的编制完整、合理、明确、量化。

在预算执行方面，按照要求严格执行预算管理，严格执行“三公经费”预算，没有超预算现象。

在综合管理方面，加强预算管理，推进厉行节约，规范财务行为，健全完善了有关管理制度。资金使用符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定，资金开支符合部门预算批复的用途，不存在截留、挤占、虚列支出等情况。规范会计核算，没有乱用会计科目的现象。严格现金管理，没有非直发人员工资、大额差旅费等方面使用现金的情况。严格执行政府采购制度，凡在政府采购范围内的物资采购，一律通过政府采购予以落实。单位所有资产均纳入资产管理信息系统进行管理，及时开展资产清查、上报工作。实现在财政部门批复二十日内向社会公开本部门预决算，并对要求公开的部门整体绩效自评报告等及时进行公开。及时开展绩效评价自评工作，并对发现的问题及时进行整改。

在整体效益方面，认真履行党校职能，圆满完成了全县党员、干部、公务员、专业技术人员、技能型人才、农民工等各级各类成人继续教育和职业技术培训工作。

根据测评表打分得到87分，自我评价为满意。

（二）存在问题。

1、预算编制工作有待细化。预算编制不够明确和细化，预算编制的合理性需要提高，预算执行力度还要进一步加强。

2、预算编制软件更新频繁，使用熟练过程较长，财务工作者的业务能力有待进一步加强。

3、对于绩效评价的认识不够深入，把预算绩效简单等同于工作目标、工作考核和业务管理。

（三）改进建议。

1、细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强单位内部机构各股室的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。加强内部预算编制的审核和预算控制指标的下达。

2、建议预算编制软件使用尽量稳定，避免频繁更新导致掌握不熟悉，从而使编制工作相对滞后，造成一些工作被动的局面，以此不断提高预算编制水平。同时，财务工作人员的业务能力要与时俱进，不断加强学习，多组织业务方面的培训，包括“走出去”，多学习外单位经验。

3、加强绩效评价管理制度和流程的建设，进一步深化、完善绩效管理体系，建立全过程的预算绩效管理机制，促进绩效管理工作向广度和深度延伸。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表