目  录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分名词解释

第四部分附件

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

第一部分　部门概况

一、部门职责

（一）贯彻执行中央和省、市关于行政管理体制改革和机构改革、事业单位改革及机构编制管理的方针政策、法律法规规章，研究起草规范性文件，制定相关政策，并监督实施。

（二）研究拟订全县行政管理体制和机构改革方案，审核县级各部门“三定”规定和乡镇机构改革方案，指导乡镇及县级行政管理体制改革和机构改革，评估改革效果。参与行政审批制度改革和行政区划调整的有关工作。

（三）负责全县行政事业编制总量控制和机关事业单位机构编制实名制管理工作。对县乡行政机关和事业单位使用空缺编制补充人员进行核批。

（四）负责县委、县政府各部门，县人大、县政协机关，县法院、县检察院机关，各人民团体机关的机构编制管理工作。协调县级各部门之间及县级各部门与乡镇之间的职责分工。负责县级部门机构和领导职务按副科级及以上规格设置的审核上报工作。

（五）研究拟订全县事业单位改革方案和事业单位编制标准及实施意见，负责县属事业单位机构编制管理，审核县属事业单位的机构编制方案，负责拟参照公务员法管理事业单位职责的审核工作，审核县乡事业单位改革总体方案，指导事业单位改革和机构编制管理工作。

（六）监督检查全县行政管理体制改革和机构改革方案及机构编制规定执行情况，建立机构编制工作考核评估制度，会同有关部门查处机构编制违法违纪行为。

（七）负责全县事业单位登记管理工作。

（八）承办县委、县政府和县委编委交办的其他工作。

二、机构设置

中共珙县县委机构编制委员会办公室（以下简称县委编办）下属二级预算单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

无纳入县委编办2023年度部门决算编制范围的二级预算单位。

第二部分　2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计为321.52万元。与2022年相比，收、支总计各增加21.14万元和22.59万元，分别增加7.04％和7.56％。主要变动原因是2023年新增退休2人，增加职业年金做实等所致。

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

二、收入决算情况说明

2023年本年收入合计321.52万元，其中：一般公共预算财政拨款收入321.52万元，占100％；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0％；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0％；上级补助收入0万元，占0％；事业收入0万元，占0％；经营收入0万元，占0％；附属单位上缴收入0元，占0％；其他收入0万元，占0％。

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、支出决算情况说明

2023年本年支出合计321.52万元，其中：基本支出308.71万元，占96.02％；项目支出12.81万元，占3.98％；上缴上级支出0万元，占0％；经营支出0万元，占0％；对附属单位补助支出0万元，占0％。

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年财政拨款收、支总计321.52万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各增加26.14万元，减少8.85％。主要变动原因是本年增加职业年金做实等所致。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年一般公共预算财政拨款支出321.52万元，占本年支出合计的100％。与2022年相比，一般公共预算财政拨款支出增加26.14万元，增加8.85％。主要变动原因是增加职业年金做实等所致。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年一般公共预算财政拨款支出321.52万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出247.33万元，占76.93％；社会保障和就业支出43.04万元，占13.39％；卫生健康支出9.93万元，占3.09％；住房保障支出21.22万元，占6.59％。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年一般公共预算支出决算数为321.52万元，完成预算100％。其中：

1．一般公共服务支出（类）党委办公厅及机关机构事务（款）行政运行（项）：支出决算为192.06万元，完成预算100％。其他党委办公厅（室）及相关机构事务支出55.27万元，完成预算100％。

2．社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：支出决算为25.70万元，完成预算100％；机关事业单位职业年金缴费支出（项）：支出决算为17.34万元，完成预算100％。

3．卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：支出决算为6.72万元，完成预算100％；事业单位医疗（项）：支出决算为1.63万元，完成预算100％；公务员医疗补助（项）：支出决算为1.29万元，完成预算100％；其他行政事业单位医疗支出（项）：支出决算为0.30万元，完成预算100％。

4．住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算为21.22万元，完成预算100％。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 

2023年一般公共预算财政拨款基本支出308.71万元，其中：

人员经费280.35万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、生活补助、奖励金等。

公用经费28.36万元，主要包括：办公费、电费、物业管理费、差旅费、公务接待费、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品和服务支出等。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2023年“三公”经费财政拨款支出决算为0.16万元，完成预算16％，较上年增加0.08万元，增加50％。决算数小于预算数的主要原因是严格控制并厉行节约。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0％；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0％；公务接待费支出决算0.16万元，占100％。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1．因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0％。

2．公务用车购置及运行维护费支出0万元，完成预算0％。

3．公务接待费支出0.16万元，完成预算16％。公务接待费支出决算比2022年增加0.08万元，增加100％。主要原因是本年接待人次增加。其中：

国内公务接待支出0.16万元，主要用于执行公务开展业务活动开支的用餐费等。国内公务接待2批次，20人次（不包括陪同人员），共计支出0.16万元，具体内容包括：用餐费0.16万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2023年政府性基金预算财政拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2023年国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2023年，县委编办机关运行经费支出28.36万元，比2022年增加10.11万元，增长55.4％。主要原因是两年统计口径不一致所致。

（二）政府采购支出情况

2023年，县委编办政府采购支出总额0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，县委编办无公务用车。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本部门在2023年度预算编制阶段，组织对全县机构改革、机构编制人才管理、机构中文域名运行及县机关老协活动等4个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取4个项目开展绩效监控。

组织对2023年度一般公共预算全面开展绩效自评，形成县委编办部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告，其中，县委编办部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为89分，绩效自评报告详见附件。

第三部分　名词解释

1．财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2．其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

3．年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

4．年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

5．一般公共服务支出（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

6．一般公共服务支出（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）其他党委办公厅（室）及相关机构事务支出（项）：反映除上述项目以外其他用于党委办公厅（室）及相关机构事务支出。

7．社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

8．社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。

9．卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位，下同）基本医疗保险经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

9．卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

10．卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：反映财政部门安排的公务员医疗补助经费。

11．卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）：反映除上述项目以外的其他用于行政事业单位医疗方面的支出。

12．住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部按规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

13．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

14．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

15．“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

16．机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分　附件

中共珙县县委机构编制委员会办公室

2024年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）基本情况

（一）机构组成。

珙县县委编办属正科级行政单位，下属二级单位2个（非独立核算），其中参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位1个。

（二）机构职能和人员概况。

1．主要职能：中共珙县县委机构编制委员会办公室是县委工作部门，也是政府工作部门，列入县委工作机构序列，其主要职能是：贯彻执行中央和省、市关于行政管理体制改革和机构改革、事业单位改革及机构编制管理的方针政策、法律法规规章，研究起草规范性文件，制定相关政策，并监督实施；研究拟订全县行政管理体制和机构改革方案，审核县级各部门“三定”规定和乡镇机构改革方案，指导乡镇及县级行政管理体制改革和机构改革，评估改革效果，参与行政审批制度改革和行政区划调整的有关工作；负责全县行政事业编制总量控制和机关事业单位机构编制实名制管理工作，对县乡行政机关和事业单位使用空缺编制补充人员进行核批；负责县委、县政府各部门，县人大、县政协机关，县法院、县检察院机关，各人民团体机关的机构编制管理工作，协调县级各部门之间及县级各部门与乡镇之间的职责分工。负责县级部门机构和领导职务按副科级及以上规格设置的审核上报工作；研究拟订全县事业单位改革方案和事业单位编制标准及实施意见，负责县属事业单位机构编制管理，审核县属事业单位的机构编制方案，负责拟参照公务员法管理事业单位职责的审核工作，审核县乡事业单位改革总体方案，指导事业单位改革和机构编制管理工作；监督检查全县行政管理体制改革和机构改革方案及机构编制规定执行情况，建立机构编制工作考核评估制度，会同有关部门查处机构编制违法违纪行为；负责全县事业单位登记管理工作；承办县委、县政府和县委编委交办的其他工作。

2．人员情况：珙县县委编办2023部门预算在职职工总数14人，其中：行政人员6人；参照公务员法管理人员5人；事业人员3人。退休人员3人。

（三）年度主要工作任务。

保障人员工资福利费用，按时发放人员工资福利；完成全县机构域名续费，确保全县机构域名正常使用；继续落实控编减编各项措施，优化机构编制资源配置，强化机构编制管理刚性约束，围绕中心大局重点用编、动态用编；按时完成年度法人公示工作；按中央省市部署，继续深化综合行政执法改革；及时完成机关事业单位法人设立变更撤销等工作，加大机构编制监督检查力度，核查全县各类各级机关群团及下属事业单位的机构设置情况、编制核定情况、职数核定情况；有序开展机关老协工作。

（三）部门整体支出绩效目标。

做好机构改革工作，深化综合行政执法体制改革，规范机构编制管理，严格控制机构编制总量，降低财政支出，节约行政成本，为全县又好又快发展提供体制机制保障。

二、部门资金收支情况

（一）部门总体收支情况。

1．部门总体收入情况

本年部门总体收入321.52万元，均为财政拨款收入。

2．部门总体支出情况

本年部门总体支出321.52万元，其中基本支出308.71万元，占96.02％；项目支出12.81万元，占3.98％。

3．部门总体结转结余情况

无结转结余。

（二）部门财政拨款收支情况。

1．部门财政拨款收入情况

2023年部门财政拨款收入321.52万元。

2．部门财政拨款支出情况

2023年部门财政拨款支出321.52万元。

3．部门财政拨款结转结余情况

无结转结余

三、部门整体绩效分析

（一）部门预算项目绩效分析。

1．人员类项目绩效分析

2023年我办人员类项目经费收入280.35万元，支出280.35万元，预算执行率100％。我办严格按时发放人员工资福利，保障了人员工资福利费用。

2．运转类项目绩效分析

2023年我办运转类项目经费收入28.36万元，支出28.36万元，预算执行率100％。在严格执行中央、省、市县相关政策的前提下，厉行节约各项经费支出，按时完成各项工作任务。

3．特定目标类项目绩效分析

2023年我办共计特定目标类项目经费12.81万元，其中安排：全县机构改革经费3.3万元；县机关老协活动经费6万元（全额划转机关老协）；机构编制人才管理经费3万元；信创工程0.51万元。我办专项业务费的使用，严格按照县财政局有关要求进行安排。截至2023年底，拨付上述专项业务经费12.81万元已全部使用完毕，预算执行率为100％。

（二）部门整体履职绩效分析。

1．完善机构职能体系，优化配置机构编制资源

（1）贯彻落实党中央、省委和市委关于深化机构改革和优化完善机构职能体系建设相关决策部署，深入贯彻落实党的二十大和二十届二中全会作出的重大决策部署，坚持变革重塑，构建系统完备、科学规范、运转高效的机构职能体系，加强党的全面领导得到有效落实。

（2）按要求贯彻落实“三定”规定，深化事业单位改革、乡镇管理体制改革、行政执法体制改革等重点领域、重点行业改革工作，严格落实“三定”规定，聚焦改革最前沿、发展最前线，科学配置机构编制资源，推动部门高效运行和基层治理能力现代化建设。

（3）推动机构编制资源优化配置，围绕党委中心工作加强机构编制保障、推动构建简约高效的基层管理体系、深化开发区管理体制改革、深化权责清单制度建设、推动乡镇承接落实县级行政权力事项、推进中小学教职工编制动态调整，

紧紧围绕党中央、省委、市委、县委中心工作大局，聚焦主责主业，积极主动作为，将有限的编制资源向重点领域和民生工作倾斜，全面推进机构编制挖潜增效和创新管理。

2．执行机构编制纪律规定，加强规范管理

（1）严格落实党管机构编制原则

（2）严格落实机构编制纪律规定

（3）规范机构编制管理

（三）结果应用情况。

1．深化绩效评价工作，不断提高部门预算整体绩效目标管理水平。按照《预算法》按时完成预决算编制。在执行过程中有计划进行资金申报、使用，完善资金管理及内部控制制度，确保资金安全，做到账款、账账、账实相符。

2．通过绩效自评建立机关厉行节约制度、节能降耗。认真执行中央八项规定，秉承开源节流的宗旨，严格管控三公经费支出，厉行节约。   　

3．强化单位财务管理工作，提高资金使用效率。按照年初预算项目，在资金的管理和使用上，严守法律底线、纪律底线，严格追授财务管理、财经纪律，会计核算真实完整，项目资金支出和原定用途、预算批复用途相符，提高财政资金使用效率。严格执行机关财务管理制度，及时进行会计核算，对项目资金、政府采购进行公开公示，接受群众监督。

（四）自评质量。

根据对我办2023年部门整体支出绩效评价指标体系和实际情况的自查，2023年部门整体支出绩效评价符合实际情况，整体支出自评准确率较高。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

根据对我办2023年部门整体支出绩效评价指标体系和实际情况的自查，2023年我办部门整体绩效自评分89分（自评总分90分），为“优”等级。在部门预算管理中，二级指标预算编制总分25分，得分24分，预算绩效目标编制要素完整度上需进一步改进；预算执行以及完成结果均得满分。我办共4个专项，均按要求进行全覆盖自评打分，并形成自评报告，在专项资金预算项目绩效管理中得满分。我办强化绩效结果应用，将绩效信息随决算公开，在绩效结果运用上得满分。

（二）存在问题。

1．部分项目在绩效目标编制要素上不够完整。“全县机构改革经费”以及“机构编制人才管理经费”缺乏时效指标、成本指标，“县机关老协活动经费”缺乏成本指标。

2．预算绩效规范管理有盲点。在逐步加强绩效管理的情况下，我办财务人员面对当前绩效管理工作既没有现成的经验可供借鉴，又缺乏专业性很强的技能储备，只能是边工作、边学习、边积累，短期内部分工作只能停留在表面。　

3．机关运行经费亟需增加。我办机关日常运转经费存在人均公用经费偏低，驻村帮扶、共驻共建等支出挤占了公用经费，使得全年公用经费存在缺口，加上机构改革工作压力较大，制约我办在机构改革工作的投入力度。

（三）改进建议。

1．细化预算绩效目标编制。严格按照党中央、省、市文件精神和要求，结合工作实际，对资金需求及指标编制进行科学、完整的衡量，并据实进行准确的定性、定量细化，切实发挥预算绩效目标对全过程预算绩效管理的引领作用。

2．进一步加强财务素养和专业技能培训。进一步增强绩效管理理念，在管理和使用预算资金的过程中，突出资金使用绩效，做到“花钱必问效”。加强预算资金绩效管理和相关法律法规培训，学习预算绩效管理的法律法规、规范要求，进一步提高业务知识水平。

3．加强经费保障。进一步科学编制预算，严格预算执行，合理规划预算支出。

第五部分　附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表