目录

公开时间：2022年11月1日

第一部分部门概况

一、基本职能及主要工作...............................................................................3

二、机构设置...................................................................................................3

第二部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明...................................................................5

二、收入决算情况说明...................................................................................5

三、支出决算情况说明...................................................................................5

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明...................................................5

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明...........................................6

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明...................................7

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明...........................................8

八、政府性基金预算支出决算情况说明.......................................................9

九、国有资本经营预算支出决算情况说明...................................................9

十、其他重要事项的情况说明.......................................................................9

第三部分名词解释................................................10

第四部分附件....................................................14

第五部分附表....................................................57

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

按照《审计法》和部门职能职责，坚持“依法审计，服务大局，围绕中心，突出重点，求真务实”的二十字工作方针，坚持以县委、县政府的工作着力点为主线，充分发挥审计保障经济社会运行“免疫系统”功能的监督作用和为宏观决策服务作用，切实抓好财政审计、民生资金审计、经济责任审计、重点建设项目审计四大业务，认真履行审计监督职责。

（二）2021年重点工作完成情况。

深化财政审计，继续打造财政审计大格局。创新审计方式，加大对政府性投资项目的审计力度。深化经济责任审计，继续构建经济责任审计大格局。深化民生项目的审计，促进公平正义和社会事业发展。提升履职能力，充分发挥审计“免疫系统”功能。

二、机构设置

珙县审计局（本级）下设独立编制机构2个，其中行政机构0个，参照公务员法管理的事业机构0个，其他事业机构2个。

纳入2021年度单位决算编制范围的独立编制机构包括：

1. 珙县投资审计中心；

2. 珙县计算机审计信息中心。

第二部分 2021年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2021年度收入总计827.76万元、支出总计827.76万元。与2020年相比，收、支总计各增加207.23万元，增长33.4%。主要变动原因是本年度购买中介服务项目增加。

二、 收入决算情况说明

2021年本年收入合计827.76万元，其中：一般公共预算财政拨款收入827.76万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、 支出决算情况说明

2021年本年支出合计827.76万元，其中：基本支出450.97万元，占54.48%；项目支出376.79万元，占45.52%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年财政拨款收入总计827.76万元、支出总计827.76万元。与2020年相比，财政拨款收、支总计各增加204.23万元，增长33.4%。主要变动原因是本年度购买中介服务项目增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2021年一般公共预算财政拨款支出827.76万元，占本年支出合计的100%。与2020年相比，一般公共预算财政拨款支出增加207.23万元，增长33.4%。主要变动原因是本年度购买中介服务项目增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2021年一般公共预算财政拨款支出827.76万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出756.84万元，占91.43%；教育支出（类）0万元，占0%；科学技术（类）支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出29.08万元，占3.51%；卫生健康支出10.21万元，占1.24%；住房保障支出31.63万元，占3.82%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2021年一般公共预算支出决算数为827.76，完成预算100%。其中：

1.一般公共服务（类）审计事务（款）行政运行（项）:支出决算为250.23万元，完成预算100%。

2.一般公共服务（类）审计事务（款）一般行政管理事务（项）:支出决算为11.77万元，完成预算100%。

3.一般公共服务（类）审计事务（款）审计业务（项）:支出决算为321.64万元，完成预算100%。

4.一般公共服务（类）审计事务（款）审计管理（项）:支出决算为43.38万元，完成预算100%。

5.一般公共服务（类）审计事务（款）事业运行（项）:支出决算为129.82万元，完成预算100%。

6.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为25.9万元，完成预算100%。

7.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）:支出决算为3.18万元，完成预算100%。

8.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为4.18万元，完成预算100%。

9.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为5.57万元，完成预算100%。

10.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）:支出决算为0.47万元，完成预算100%。

11.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为31.63万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年一般公共预算财政拨款基本支出450.97万元，其中：

人员经费414.14万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。　　公用经费36.83万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2021年“三公”经费财政拨款支出决算为5.21万元，完成预算100%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算2.36万元，占45.3%；公务接待费支出决算2.85万元，占54.7%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。

2.公务用车购置及运行维护费支出2.36万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2020年减少0.26万元，下降10%。主要原因是本年度车辆使用频次较上年度有所下降。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元0。截至2021年12月底，单位共有公务用车1辆，其中：轿车0辆、越野车1辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出2.36万元。主主要用于开展审计项目、扶贫等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出2.85万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2020年减少0.32万元，下降10%。主要原因是主要原因是本年度严格控制接待次数。其中：

国内公务接待支出2.85万元，主要用于主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待45批次，300人次（不包括陪同人员），共计支出2.85万元，具体内容包括：接待市局领导调研、审查支出1.13万元；接待其他区县审计部分交流学习支出1.72万元。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元0。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2021年政府性基金预算财政拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2021年国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2021年，珙县审计局机关运行经费支出36.83万元，比2020年减少1.03万元，下降2.72%。主要原因是本年度人均人员经费减少。

（二）政府采购支出情况

2021年，珙县审计局政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2021年12月31日，珙县审计局共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本部门在2021年度预算编制阶段，组织对“金审三期项目维护”等10个项目开展了预算事前绩效评估，并编制了绩效目标，预算执行过程中，对所有项目开展绩效监控，年终执行完毕后，所有项目开展了绩效自评。同时，本部门对2021年部门整体开展绩效自评，《2021年珙县审计局部门整体绩效评价报告》见附件（第四部分）。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如…（二级预算单位事业收入情况）等。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如…（二级预算单位经营收入情况）等。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务（类）审计事务（款）行政运行（项）：指审计系统行政单位维持日常工作产生的办公费、水电费、差旅费等。

10.一般公共服务（类）审计事务（款）事业运行（项）: 指审计系统下属事业单位维持日常工作产生的办公费、水电费、差旅费等。

11.一般公共服务（类）审计事务（款）审计业务（项）:指审计系统人员实施项目审计业务产生的各项费用，如车船费、差旅费等。

12.一般公共服务（类）审计事务（款）审计管理（项）:指 审计系统人员实施项目审计业务产生的各项费用，如办公费、软件维护费等。

13.一般公共服务（类）审计事务（款）其他审计事务支出（项）:指审计系统部门产生的与日常运行及实施项目审计业务无关的其他费用，如接待费、购买固定资产。

14.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业基本养老保险缴费支出（项）:指单位为职工购买养老保险的支出。

15.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业职业年金缴费支出（项）:指单位为职工购买职业年金的支出。

16.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:指单位为公务员购买医疗保险的支出。

17.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:指单位为事业编制职工购买医疗保险的支出。

18.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指单位为职工购买住房公积金的支出。

19.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

20.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

21.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

22.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

23.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。第四部分 附件

2021年珙县审计局整体绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

我局共有8个内设机构，包括办公室、财政税务金融审计股、行政事业专项资金审计股、企业基建外资审计股、经济责任审计股、审理股、审计投资中心、计算机审计中心。

（二）机构职能。

按照《审计法》和部门职能职责，坚持“依法审计，服务大局，围绕中心，突出重点，求真务实”的二十字工作方针，坚持以县委、县政府的工作着力点为主线，充分发挥审计保障经济社会运行“免疫系统”功能的监督作用和为宏观决策服务作用，切实抓好财政审计、民生资金审计、经济责任审计、重点建设项目审计四大业务，认真履行审计监督职责。

（三）人员概况。

全局2021年编制数为27人：行政编制13人、事业编制14人。

2021年年末在职人数24人：行政11人、事业人数13人，在职人数较去年相比行政人数不变，事业人数增加2人（原因：本年度新招2人、调入1人、调出1人）。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2021年财政拨款收入8277591.21元（其中：年初预算安排316.09万元、中途追加预算511.67元）。

（二）部门财政资金支出情况。

2021年财政预算安排收入827.76万元，本年支出827.76万元。按功能分类：一般公共服务支出756.84万元、社会保障和就业支出29.08万元、医疗卫生与计划生育支出10.21万元、住房保障支出31.63万元；按支出性质分类：基本支出450.97万元（其中：人员经费414.14万元、日常公用经费36.83万元）、项目支出（行政事业类项目）376.79万元。

三、部门整体预算绩效管理情况（涉及到有专项预算的部门，专项预算项目自评报告作为附件报送；特定目标类部门预算项目绩效目标自评表作为附表报送）

（一）部门预算项目绩效管理。

成立以单位主要负责人为组长、相关股室负责人为成员的部门支出绩效评价工作领导小组，主要负责绩效评价方案的制定、组织实施和检查、督促、验收工作。积极采纳财政对重点绩效评估结果提出的建议，依据相关专项资金管理办法和现行财务制度，按照部门支出绩效评价指标体系要求，征对人员类、运转类、特定目标类项目从项目完成、项目效益、满意度等方面设置了绩效指标，综合反映项目预期完成的数量、成本、时效、质量，预期达到的社会效益、经济效益、生态效益、可持续影响以及服务对象满意度等情况。

对年度部门整体支出绩效目标完成情况进行跟踪监控，根据实际情况对绩效目标及时进行调整。2021年度，预算绩效目标执行进度及预算完成情况良好，无资金结余、无违规记录等情况。

（二）结果应用情况。

我局积极采纳财政对重点绩效评估结果提出的建议，并在预算执行中加以应用，在执行过程中及时对绩效目标进行调整，实现预算编制、预算执行、支出绩效三个方面有机结合，确保项目实施能够按计划组织实施，较好地实现了预期绩效目标。

（三）自评质量

我局部门整体支出自评良好。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

我局部门整体支出自评良好。

（三）存在问题。

暂未发现问题。

（四）改进建议。

无。

珙县审计局

2021年项目支出绩效评价自评报告

（"617"地震珙县灾后恢复重建项目跟踪审计）

一、项目概况

（一）项目基本情况。

1县审计局在该项目管理中的职能。组织社会具有法定资质的社会中介机构对项目实施结算审计。

2.项目立项、资金申报的依据。提高审计工作质量、效率，确保审计工作精准、深入、全覆盖。

3.资金管理办法制定情况，资金支持具体项目的条件、范围与支持方式概况。用于支付所聘中介机构实施结算审计产生的审计费用以及相关费用。

（二）项目绩效目标。

项目根据需要聘请中介机构实施项目结算审计，项目绩效总体目标是：通过这一项目，打破以往因专业人才匮乏，导致审计工作不够精准、不够深入、覆盖面不够广泛的被动局面；提高审计工作的质量、效率；保障审计事项审计工作顺利完成。

（三）项目自评步骤及方法。

为了真实地反映项目支出绩效评价，成立了绩效评价领导小组。明确了绩效总目标为：按照国家政策法规规定，结合有关文件精神和地区的实际情况，建立健全项目财务管理制度和内控约束机制，依法、有效地使用财政资金，提高财政资金使用效率，合理分配人、财、物，完成项目目标，实现较高的工作效率和水平。

本次绩效评价主要采用对比法和因数分析法，并集中评议得出绩效分数。最终得出了自评支出绩效评价合格。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况。

根据2021年“6.17”地震珙县灾后恢复重建项目跟踪审计工作安排，申报资金90.02万元，2021度县财政预算划拨132.55万元作为项目经费。

（二）资金计划、到位及使用情况。

1、资金计划。该项目资金已列入我单位2021年财政预算。

2.资金到位。县财政将该项目资金132.55万元预算至我单位计划，到位及时、到位率100%。

3.资金使用情况。我单位度将该项目资金全部用于跟踪审计经费列支。经自查，该项目资金支付范围、支付标准、支付进度、支付依据等合规合法。

（三）项目财务管理情况。

项目财务管理制度健全，内控机制建立较好，严格执行财务管理制度，账务处理及时，会计核算规范。

三、项目实施及管理情况

（一）项目组织架构及实施流程。

项目组织架构及实施流程均严格按照有关规定执行。

（二）项目管理情况。

经自查，该项目实施过程中严格执行相关法律法规及项目管理制度符合相关规定。

（三）项目监管情况。

为加强项目管理，采取了相应的监管手段、监管程序，监管工作开展顺利，并达到了预期效果。

四、目标完成情况

（一）目标完成任务量。

实施本项目时，我单位企业基建投资审计股作为牵头部门，完成任务根据时间项目建设进度组织具有法定资质的社会中介机构实施项目结算审计，在立项决策、开展勘察设计工作、预算编制、招投标工作、施工前准备、正式进场施工、施工过程、竣工验收、竣工结算、工程决算中进行审计跟踪、审计监督。

（二）目标完成质量。

在“‘617’地震珙县灾后恢复重建项目跟踪审计”项目中，得到了建设方、监理方、设计方、以及政府职能部门的支持，在各方监督下，本项目顺利推进，圆满完成任务，达到预期目的。

（三）目标完成进度

通过“‘617’地震珙县灾后恢复重建项目跟踪审计”项目，对建设工程的各个环节实施全方位、全程跟踪审计。

五、项目绩效情况

结合《指标表》中相关项目效果指标自评，该项目社会效益较为突出、功能实现情况较好、运行保障效果较好、受益群体满意度较好。

六、评价结论及建议

（一）评价结论。

我局在开展项目支出绩效评价自评过程中组织实施规范，责任明确，严格自评实施流程，严格项目资金拨付与管理，提高项目资金使用效益，加强项目管理，发挥项目监管职责。

（二）存在的问题。

一是新形势下的审计工作质量要求提高；二是我局近两年来新进人员占比较高，日常业务培训未能及时、保量的组织开展，造成新进人员对业务工作的上手过渡期较长，审工作效率不高。

（三）相关建议。

无。

珙县审计局

2021年项目支出绩效评价自评报告

（“6.17”地震灾后恢复重建项目第三次跟踪审计费用）

一、项目概况

（一）项目基本情况。

1.县审计局在该项目管理中的职能。县审计局负责地震灾后重建工程开展全过程跟踪审计费。

2.项目立项、资金申报的依据。为确保“6.17”地震灾后重建工程顺利进行、工程建设信息真实可靠。

3.资金管理办法制定情况，资金支持具体项目的条件、范围与支持方式概况。用于支付2021年度“6.17”地震灾后恢复重建项目第三次跟踪审计费用。

（二）项目绩效目标。

我局在“6.17”地震灾后重建项目全过程跟踪审计中，对工程预算、工程标底、合同洽商、工程变更及签证、设备、材料、工程竣工结算等送审资料通过跟踪审计直接审减，达到经济效益；通过审计监督、造价控制建议，对可行性研究、涉及方案比选、招标文件、工程量清单、投标报价、合同进度款、设备、材料询价等提出审计合理化管理建议；促使有关单位自觉执行国家政策、法规，使整个工程实施处于受控状态，同事对廉政建设、建筑市场规范产生积极作用。

（三）项目自评步骤及方法。

为了真实地反映项目支出绩效评价，成立了绩效评价领导小组。明确了绩效总目标为：按照国家政策法规规定，结合有关文件精神和地区的实际情况，建立健全项目财务管理制度和内控约束机制，依法、有效地使用财政资金，提高财政资金使用效率，合理分配人、财、物，完成项目目标，实现较高的工作效率和水平。

本次绩效评价主要采用对比法和因数分析法，并集中评议得出绩效分数。最终得出了自评支出绩效评价合格。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况。

根据2021年“6.17”地震灾后重建跟踪审计工作安排，申报资金90.02万元，2021度县财政预算划拨90.02万元作为项目经费。

（二）资金计划、到位及使用情况。

1.资金计划。该项目资金已列入我单位2021年财政预算。

2.资金到位。县财政将该项目资金90.02万元预算至我单位计划，到位及时、到位率100%。

3.资金使用情况。我局将该项目资金全部用于跟踪审计经费列支。经自查，该项目资金支付范围、支付标准、支付进度、支付依据等合规合法。

（三）项目财务管理情况。

项目财务管理制度健全，内控机制建立较好，严格执行财务管理制度，账务处理及时，会计核算规范。

三、项目实施及管理情况

（一）项目组织架构及实施流程。

项目组织架构及实施流程均严格按照有关规定执行。

（二）项目管理情况。

经自查，该项目实施过程中严格执行相关法律法规及项目管理制度符合相关规定。

（三）项目监管情况。

为加强项目管理，采取了相应的监管手段、监管程序，监管工作开展顺利，并达到了预期效果。

四、目标完成情况

（一）目标完成任务量。

实施本项目时，我单位企业基建投资审计股作为牵头部门，完成任务根据时间项目建设进度实施，在立项决策、开展勘察设计工作、预算编制、招投标工作、施工前准备、正式进场施工、施工过程、竣工验收、竣工结算、工程决算中进行审计跟踪、审计监督。

（二）目标完成质量。

在“‘6.17’地震灾后恢复重建项目第三次跟踪审计费用”项目中，得到了建设方、监理方、设计方、以及政府职能部门的支持，在各方监督下，本项目顺利推进，圆满完成任务，达到预期目的。

（三）目标完成进度。

通过“‘6.17’地震灾后恢复重建项目第三次跟踪审计费用”项目，对建设工程的各个环节实施全方位、全程跟踪审计。

五、项目绩效情况

结合《指标表》中相关项目效果指标自评，该项目社会效益较为突出、功能实现情况较好、运行保障效果较好、受益群体满意度较好。

六、评价结论及建议

（一）评价结论。

县审计局在开展项目支出绩效评价自评过程中组织实施规范，责任明确，严格自评实施流程，严格项目资金拨付与管理，提高项目资金使用效益，加强项目管理，发挥项目监管职责。

（二）存在的问题。

一是新形势下的审计工作质量要求提高；二是我局近两年来新进人员占比较高，日常业务培训未能及时、保量的组织开展，造成新进人员对业务工作的上手过渡期较长，审工作效率不高。

（三）相关建议。

无。

珙县审计局

2021年项目支出绩效评价自评报告

（珙县新城区基础设施建设（市政配套工程、保障性安居工程）PPP项目跟踪审计费用）

一、项目概况

（一）项目基本情况。

1.县审计局在该项目管理中的职能。组织和实施新城区基础设施建设跟踪审计。

2.项目立项、资金申报的依据。确保珙县新城区基础设施建设工程信息真实可靠，建设工程项目有序推进。

3.资金管理办法制定情况，资金支持具体项目的条件、范围与支持方式概况。用于支付珙县新城区基础设施建设（市政配套工程、保障性安居工程）PPP项目跟踪审计相关费用。

（二）项目绩效目标。

我局对珙县新城区基础设施建设（市政配套工程、保障性安居工程）PPP项目实施全过程跟踪审计中，对工程预算、工程标底、合同洽商、工程变更及签证、设备、材料、工程竣工结算等送审资料通过跟踪审计直接审减，达到经济效益；通过审计监督、造价控制建议，对可行性研究、涉及方案比选、招标文件、工程量清单、投标报价、合同进度款、设备、材料询价等提出审计合理化管理建议；促使有关单位自觉执行国家政策、法规，使整个工程实施处于受控状态，同时对廉政建设、建筑市场规范产生积极作用。

（三）项目自评步骤及方法。

为了真实地反映项目支出绩效评价，成立了绩效评价领导小组。明确了绩效总目标为：按照国家政策法规规定，结合有关文件精神和地区的实际情况，建立健全项目财务管理制度和内控约束机制，依法、有效地使用财政资金，提高财政资金使用效率，合理分配人、财、物，完成项目目标，实现较高的工作效率和水平。

本次绩效评价主要采用对比法和因数分析法，并集中评议得出绩效分数。最终得出了自评支出绩效评价合格。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况。

根据2021年度珙县新城区基础设施建设（市政配套工程、保障性安居工程）PPP项目跟踪审计工作安排，申报资金42.2万元，2021度县财政预算划拨42.2万元作为跟踪审计费。

（二）资金计划、到位及使用情况。

1.资金计划。该项目资金已列入我单位2021年财政预算。

2.资金到位。县财政将该项目资金42.2万元预算至我单位计划，到位及时、到位率100%。

3.资金使用情况。我局将该项目资金全部用于跟踪审计经费列支。经自查，该项目资金支付范围、支付标准、支付进度、支付依据等合规合法。

（三）项目财务管理情况。

项目财务管理制度健全，内控机制建立较好，严格执行财务管理制度，账务处理及时，会计核算规范。

三、项目实施及管理情况

结合项目组织实施管理办法，重点围绕以下内容进行分析评价，并对自评中发现的问题分析说明。

（一）项目组织架构及实施流程

项目组织架构及实施流程均严格按照有关规定执行。

（二）项目管理情况

经自查，该项目实施过程中严格执行相关法律法规及项目管理制度符合相关规定。

（三）项目监管情况

为加强项目管理，采取了相应的监管手段、监管程序，监管工作开展顺利，并达到了预期效果。

四、目标完成情况

（一）目标完成任务量

实施本项目时，我单位企业基建投资审计股作为牵头部门，完成任务根据时间项目建设进度实施，在立项决策、开展勘察设计工作、预算编制、招投标工作、施工前准备、正式进场施工、施工过程、竣工验收、竣工结算、工程决算中进行审计跟踪、审计监督。

（二）目标完成质量

在“珙县新城区基础设施建设（市政配套工程、保障性安居工程）PPP项目跟踪审计费用”项目中，得到了建设方、监理方、设计方、以及政府职能部门的支持，在各方监督下，本项目顺利推进，圆满完成任务，达到预期目的。

（三）目标完成进度

通过“珙县新城区基础设施建设（市政配套工程、保障性安居工程）PPP项目跟踪审计费用”项目，对建设工程的各个环节实施全方位、全程跟踪审计。

五、项目绩效情况

结合《指标表》中相关项目效果指标自评，该项目社会效益较为突出、功能实现情况较好、运行保障效果较好、受益群体满意度较好。

六、评价结论及建议

（一）评价结论

县审计局在开展项目支出绩效评价自评过程中组织实施规范，责任明确，严格自评实施流程，严格项目资金拨付与管理，提高项目资金使用效益，加强项目管理，发挥项目监管职责。

（二）存在的问题

一是新形势下的审计工作质量要求提高；二是我局近两年来新进人员占比较高，日常业务培训未能及时、保量的组织开展，造成新进人员对业务工作的上手过渡期较长，审工作效率不高。

（三）相关建议

无。

珙县审计局

2021年项目支出绩效评价自评报告

（珙县S436玉和至观斗二级公路升级改造工程PPP项目跟踪审计超期服务费用）

一、项目概况

（一）项目基本情况。

1.我局在该项目管理中的职能。县审计局负责地震灾后重建工程开展全过程跟踪审计费。

2.项目立项、资金申报的依据。为确保珙县S436玉和至观斗二级公路升级改造工程PPP项目跟踪审计顺利进行、工程建设信息真实可靠。

3.资金管理办法制定情况，资金支持具体项目的条件、范围与支持方式概况。用于支付2021年度“珙县S436玉和至观斗二级公路升级改造工程PPP项目跟踪审计超期服务费用”。

（二）项目绩效目标。

我局在珙县S436玉和至观斗二级公路升级改造工程PPP项目跟踪审计过程中，对工程预算、工程标底、合同洽商、工程变更及签证、设备、材料、工程竣工结算等送审资料通过跟踪审计直接审减，达到经济效益；通过审计监督、造价控制建议，对可行性研究、涉及方案比选、招标文件、工程量清单、投标报价、合同进度款、设备、材料询价等提出审计合理化管理建议；促使有关单位自觉执行国家政策、法规，使整个工程实施处于受控状态，同事对廉政建设、建筑市场规范产生积极作用。

（三）项目自评步骤及方法。

为了真实地反映项目支出绩效评价，成立了绩效评价领导小组。明确了绩效总目标为：按照国家政策法规规定，结合有关文件精神和地区的实际情况，建立健全项目财务管理制度和内控约束机制，依法、有效地使用财政资金，提高财政资金使用效率，合理分配人、财、物，完成项目目标，实现较高的工作效率和水平。

本次绩效评价主要采用对比法和因数分析法，并集中评议得出绩效分数。最终得出了自评支出绩效评价合格。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况。

根据2021年珙县S436玉和至观斗二级公路升级改造工程PPP项目跟踪审计工作安排，申报资金13万元，财政批复2021年该项目经费13万元。

（二）资金计划、到位及使用情况。

1.资金计划。该项目资金已列入我单位2021年财政预算。

2.资金到位。县财政将该项目资金13万元预算至我单位，到位及时、到位率100%。

3.资金使用情况。我单位将该项目资金全部用于跟踪审计经费列支。经自查，该项目资金支付范围、支付标准、支付进度、支付依据等合规合法。

（三）项目财务管理情况。

项目财务管理制度健全，内控机制建立较好，严格执行财务管理制度，账务处理及时，会计核算规范。

三、项目实施及管理情况

（一）项目组织架构及实施流程。

项目组织架构及实施流程均严格按照有关规定执行。

（二）项目管理情况。

经自查，该项目实施过程中严格执行相关法律法规及项目管理制度符合相关规定。

（三）项目监管情况。

为加强项目管理，采取了相应的监管手段、监管程序，监管工作开展顺利，并达到了预期效果。

四、目标完成情况

（一）目标完成任务量。

实施本项目时，我单位企业基建投资审计股作为牵头部门，完成任务根据时间项目建设进度实施，在立项决策、开展勘察设计工作、预算编制、招投标工作、施工前准备、正式进场施工、施工过程、竣工验收、竣工结算、工程决算中进行审计跟踪、审计监督。

（二）目标完成质量。

在珙县S436玉和至观斗二级公路升级改造工程PPP项目跟踪审计超期服务费用项目中，得到了建设方、监理方、设计方、以及政府职能部门的支持，在各方监督下，本项目顺利推进，圆满完成任务，达到预期目的。

（三）目标完成进度

通过“珙县S436玉和至观斗二级公路升级改造工程PPP项目跟踪审计超期服务费用”项目，对建设工程的各个环节实施全方位、全程跟踪审计。

五、项目绩效情况

结合《指标表》中相关项目效果指标自评，该项目社会效益较为突出、功能实现情况较好、运行保障效果较好、受益群体满意度较好。

六、评价结论及建议

（一）评价结论

县审计局在开展项目支出绩效评价自评过程中组织实施规范，责任明确，严格自评实施流程，严格项目资金拨付与管理，提高项目资金使用效益，加强项目管理，发挥项目监管职责。

（二）存在的问题

一是新形势下的审计工作质量要求提高；二是我局近两年来新进人员占比较高，日常业务培训未能及时、保量的组织开展，造成新进人员对业务工作的上手过渡期较长，审工作效率不高。

（三）相关建议

无。

珙县审计局

2021年项目支出绩效评价自评报告

（聘请中介机构实施项目结算审计）

一、项目概况

（一）项目基本情况

1.我局在该项目管理中的职能。组织社会具有法定资质的社会中介机构对项目实施结算审计。

2.项目立项、资金申报的依据。提高审计工作质量、效率，确保审计工作精准、深入、全覆盖。

3.资金管理办法制定情况，资金支持具体项目的条件、范围与支持方式概况。用于支付所聘中介机构实施结算审计产生的审计费用以及相关费用，

（二）项目绩效目标

项目根据需要聘请中介机构实施项目结算审计，项目绩效总体目标是：通过这一项目，打破以往因专业人才匮乏，导致审计工作不够精准、不够深入、覆盖面不够广泛的被动局面；提高审计工作的质量、效率；保障审计事项审计工作顺利完成。

（三）项目自评步骤及方法

为了真实地反映项目支出绩效评价，成立了绩效评价领导小组。明确了绩效总目标为：按照国家政策法规规定，结合有关文件精神和地区的实际情况，建立健全项目财务管理制度和内控约束机制，依法、有效地使用财政资金，提高财政资金使用效率，合理分配人、财、物，完成项目目标，实现较高的工作效率和水平。

本次绩效评价主要采用对比法和因数分析法，并集中评议得出绩效分数。最终得出了自评支出绩效评价合格。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况。

基于我局专业技术人员有限，我局2021年度申报“聘请中介机构实施项目结算审计”项目经费27.3万元，用于弥补我局专业技术人员的不足，确保审计工作高质量完成；2021年县财政批复27.3万元作为跟踪审计服务费。

（二）资金计划、到位及使用情况。

1.资金计划。该项目资金已列入我单位2021年财政预算。

2.资金到位。2021年度县财政已将该项目资金22.3万元预算下达至我单位资金计划，年末调减5万元；到位及时、到位率81.68%。

3.资金使用情况。我单位2021年度将该项目到位22.3资金用于跟踪审计经费列支。经自查，该项目资金支付范围、支付标准、支付进度、支付依据等合规合法。

（三）项目财务管理情况。

项目财务管理制度健全，内控机制建立较好，严格执行财务管理制度，账务处理及时，会计核算规范。

三、项目实施及管理情况

（一）项目组织架构及实施流程。

项目组织架构及实施流程均严格按照有关规定执行。

（二）项目管理情况。

经自查，该项目实施过程中严格执行相关法律法规及项目管理制度符合相关规定。

（三）项目监管情况。

为加强项目管理，采取了相应的监管手段、监管程序，监管工作开展顺利，并达到了预期效果。

四、目标完成情况

（一）目标完成任务量。

实施本项目时，我单位企业基建投资审计股作为牵头部门，完成任务根据时间项目建设进度组织具有法定资质的社会中介机构实施项目结算审计，在立项决策、开展勘察设计工作、预算编制、招投标工作、施工前准备、正式进场施工、施工过程、竣工验收、竣工结算、工程决算中进行审计跟踪、审计监督。

（二）目标完成质量。

在“具有法定资质的社会中介机构实施项目结算审计”项目中，得到了建设方、监理方、设计方、以及政府职能部门的支持，在各方监督下，本项目顺利推进，圆满完成任务，达到预期目的。

（三）目标完成进度。

通过“聘请中介机构实施项目结算审计”项目，对建设工程的各个环节实施全方位、全程跟踪审计。

五、项目绩效情况

结合《指标表》中相关项目效果指标自评，该项目社会效益较为突出、功能实现情况较好、运行保障效果较好、受益群体满意度较好。

六、评价结论及建议

（一）评价结论。

县审计局在开展项目支出绩效评价自评过程中组织实施规范，责任明确，严格自评实施流程，严格项目资金拨付与管理，提高项目资金使用效益，加强项目管理，发挥项目监管职责。

（二）存在的问题。

一是新形势下的审计工作质量要求提高；二是我局近两年来新进人员占比较高，日常业务培训未能及时、保量的组织开展，造成新进人员对业务工作的上手过渡期较长，审工作效率不高。

（三）相关建议。

无。

珙县审计局

2021年项目支出绩效评价自评报告

（聘请具有法定资质的社会中介机构实施财务审计）

一、项目概况

（一）项目基本情况。

1.我局在该项目管理中的职能。组织聘请社会中介机构、组织所聘中介机构开展财务审计工作。

2.项目立项、资金申报的依据。确保审计工作的专业性，做到有深度，有广度，提高审计质量。

3.资金管理办法制定情况，资金支持具体项目的条件、范围与支持方式概况。用于支付所聘中介机构开展审计工作产生的审计费用以及相关费用。

（二）项目绩效目标。

项目根据需要聘请具有法定资质的社会中介机构实施财务审计，项目绩效总体目标是：通过这一项目，打破以往因专业人才匮乏，导致审计工作不够精准、不够深入、覆盖面不够广泛的被动局面；提高审计工作的质量、效率；保障重大审计事项审计工作顺利完成。

（三）项目自评步骤及方法。

为了真实地反映项目支出绩效评价，成立了绩效评价领导小组。明确了绩效总目标为：按照国家政策法规规定，结合有关文件精神和地区的实际情况，建立健全项目财务管理制度和内控约束机制，依法、有效地使用财政资金，提高财政资金使用效率，合理分配人、财、物，完成项目目标，实现较高的工作效率和水平。

本次绩效评价主要采用对比法和因数分析法，并集中评议得出绩效分数。最终得出了自评支出绩效评价合格。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况。

基于我局专业技术人员有限，我局2021年度申报“聘请具有法定资质的社会中介机构实施财务审计”项目工作经费24.57万元，用于弥补我局专业技术人员的不足，确保审计工作高质量完成；2021年度县财政预算批复24.57万元作为跟踪审计服务费。

（二）资金计划、到位及使用情况。

3.资金计划。该项目资金已列入我单位2021年财政预算。

2.资金到位。2021年度县财政已将该项目资金24.57万元预算下达至我单位资金计划，年末调减3万元；到位及时、到位率87.79%。

3.资金使用情况。我单位2021年度将该项目到位21.57资金用于跟踪审计经费列支。经自查，该项目资金支付范围、支付标准、支付进度、支付依据等合规合法。

（三）项目财务管理情况。

项目财务管理制度健全，内控机制建立较好，严格执行财务管理制度，账务处理及时，会计核算规范。

三、项目实施及管理情况

（一）项目组织架构及实施流程

项目组织架构及实施流程均严格按照有关规定执行。

（二）项目管理情况。

经自查，该项目实施过程中严格执行相关法律法规及项目管理制度符合相关规定。

（三）项目监管情况。

为加强项目管理，采取了相应的监管手段、监管程序，监管工作开展顺利，并达到了预期效果。

四、目标完成情况

（一）目标完成任务量。

实施本项目时，我单位企业基建投资审计股作为牵头部门，完成任务根据时间项目建设进度组织具有法定资质的社会中介机构实施财务审计，在立项决策、开展勘察设计工作、预算编制、招投标工作、施工前准备、正式进场施工、施工过程、竣工验收、竣工结算、工程决算中进行审计跟踪、审计监督。

（二）目标完成质量。

在“聘请具有法定资质的社会中介机构实施财务审计”项目中，得到了建设方、监理方、设计方、以及政府职能部门的支持，在各方监督下，本项目顺利推进，圆满完成任务，达到预期目的。

（三）目标完成进度。

通过“聘请具有法定资质的社会中介机构实施财务审计”项目，对建设工程的各个环节实施全方位、全程跟踪审计。

五、项目绩效情况

结合《指标表》中相关项目效果指标自评，该项目社会效益较为突出、功能实现情况较好、运行保障效果较好、受益群体满意度较好。

六、评价结论及建议

（一）评价结论。

县审计局在开展项目支出绩效评价自评过程中组织实施规范，责任明确，严格自评实施流程，严格项目资金拨付与管理，提高项目资金使用效益，加强项目管理，发挥项目监管职责。

（二）存在的问题。

一是新形势下的审计工作质量要求提高；二是我局近两年来新进人员占比较高，日常业务培训未能及时、保量的组织开展，造成新进人员对业务工作的上手过渡期较长，审工作效率不高。

（三）相关建议。

无。

珙县审计局

2021年项目支出绩效评价自评报告

（重大审计事项聘请专业技术人员参与审计）

一、项目概况

（一）项目基本情况。

1.我局在该项目管理中的职能。组织聘请专业技术人员，组织所聘人员开展审计工作。

2.项目立项、资金申报的依据。打破由于专业人员匮乏的局面，保证审计工作精准、深入、全覆盖。

3.资金管理办法制定情况，资金支持具体项目的条件、范围与支持方式概况。用于支付所聘专业人员开展审计工作所产生的审计费用以及相关费用。

（二）项目绩效目标。

项目根据需要聘用专业技术人员参与重大审计事项，项目绩效总体目标是：通过这一项目，打破以往因专业人才匮乏，导致审计工作不够精准、不够深入、覆盖面不够广泛的被动局面；提高审计工作的质量、效率；保障重大审计事项审计工作顺利完成。

（三）项目自评步骤及方法。

为了真实地反映项目支出绩效评价，成立了绩效评价领导小组。明确了绩效总目标为：按照国家政策法规规定，结合有关文件精神和地区的实际情况，建立健全项目财务管理制度和内控约束机制，依法、有效地使用财政资金，提高财政资金使用效率，合理分配人、财、物，完成项目目标，实现较高的工作效率和水平。

本次绩效评价主要采用对比法和因数分析法，并集中评议得出绩效分数。最终得出了自评支出绩效评价合格。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况。

基于我局专业技术人员有限，我局2021年度申报“重大审计事项聘请专业技术人员参与审计”项目工作经费8.19万元，用于弥补我局专业技术人员的不足，确保审计工作高质量完成；2021年度县财政预算划拨8.19万元作为跟踪审计费。

（二）资金计划、到位及使用情况。

1.资金计划。该项目资金已列入我单位2021年财政预算。

2.资金到位。县财政已将该项目资金8.19万元预算至我单位计划，到位及时、到位率100%。

3.资金使用情况。我单位已在2021年度将该项目资金用于跟踪审计经费列支。经自查，该项目资金支付范围、支付标准、支付进度、支付依据等合规合法。

（三）项目财务管理情况。

总体评价各项目实施单位财务管理制度是否健全，是否严格执行财务管理制度，账务处理是否及时，会计核算是否规范等。

三、项目实施及管理情况

（一）项目组织架构及实施流程。

项目组织架构及实施流程均严格按照有关规定执行。

（二）项目管理情况。

经自查，该项目实施过程中严格执行相关法律法规及项目管理制度符合相关规定。

（三）项目监管情况。

为加强项目管理，采取了相应的监管手段、监管程序，监管工作开展顺利，并达到了预期效果。

四、目标完成情况

（一）目标完成任务量。

对照项目计划完成目标，对截止评价时点的实际投资完成和任务量完成情况进行比较，评价绩效目标的实现程度。如未完成目标任务，应分析说明原因。

（二）目标完成质量。

对照预定绩效目标，评价项目完成质量。如未完成质量目标，应分析说明原因。

（三）目标完成进度。

对照预定计划进度说明项目实际完成进度。如未完成进度目标，应分析说明原因。

五、项目绩效情况

结合项目具体情况，从项目经济效益、社会效益、生态效益、可持续效益以及服务对象满意度等方面对项目绩效进行全面分析评价。

六、评价结论及建议

（一）评价结论。

县审计局在开展项目支出绩效评价自评过程中组织实施规范，责任明确，严格自评实施流程，严格项目资金拨付与管理，提高项目资金使用效益，加强项目管理，发挥项目监管职责。

（二）存在的问题。

一是新形势下的审计工作质量要求提高；二是我局近两年来新进人员占比较高，日常业务培训未能及时、保量的组织开展，造成新进人员对业务工作的上手过渡期较长，审工作效率不高。

（三）相关建议。

无。

珙县审计局

2021年项目支出绩效评价自评报告

（金审三期项目维护）

一、项目概况

（一）项目基本情况。

1.项目主管部门（单位）在该项目管理中的职能。主持组织开展金审三期维护项目。

2.项目立项、资金申报的依据。实现审计工作信息化，提高审计工作效率，提升审计工作质量。

3.资金管理办法制定情况，资金支持具体项目的条件、范围与支持方式概况。用于支付金审三期信息化建设项目相关费用。

（二）项目绩效目标。

项目根据需要对审计信息系统进行升级维护，项目绩效总体目标是：通过对审计信息系统的升级维护，实现审计工作信息化，保障与上级单位信息交流沟通，实现审计工作更精准、更深入、更全面；提高审计工作的质量、效率，确保审计信息各级联通。

（三）项目自评步骤及方法。

为了真实地反映项目支出绩效评价，成立了绩效评价领导小组。明确了绩效总目标为：按照国家政策法规规定，结合有关文件精神和地区的实际情况，建立健全项目财务管理制度和内控约束机制，依法、有效地使用财政资金，提高财政资金使用效率，合理分配人、财、物，完成项目目标，实现较高的工作效率和水平。

本次绩效评价主要采用对比法和因数分析法，并集中评议得出绩效分数。最终得出了自评支出绩效评价合格。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况。

根据工作安排，为满足信息化建设的需要，我局2021年度申报“金审三期项目维护”项目工作经费8.19万元，用于我局信息化建设，提高审计工作质量、效率；2021年度县财政预算划拨8.19万元作为金审三期信息化建设工作经费。

（二）资金计划、到位及使用情况。

1.资金计划。该项目资金已列入我单位2021年财政预算。

2.资金到位。县财政已将该项目资金8.19万元预算至我单位计划，到位及时、到位率100%。

3.资金使用情况。我单位已在2021年度将该项目资金用于跟踪审计经费列支。经自查，该项目资金支付范围、支付标准、支付进度、支付依据等合规合法。

（三）项目财务管理情况。

项目财务管理制度健全，内控机制建立较好，严格执行财务管理制度，账务处理及时，会计核算规范。

三、项目实施及管理情况

（一）项目组织架构及实施流程。

项目组织架构及实施流程均严格按照有关规定执行。

（二）项目管理情况。

经自查，该项目实施过程中严格执行相关法律法规及项目管理制度符合相关规定。

（三）项目监管情况。

为加强项目管理，采取了相应的监管手段、监管程序，监管工作开展顺利，并达到了预期效果。

四、目标完成情况

（一）目标完成任务量。

实施本项目时，我单位计算机审计信息中心作为牵头部门，完成任务根据工作需要实施项目建设，实现了对局办公楼的网络改造、视频会议终端的更新、办公用电脑等设备的更新与维护。

（二）目标完成质量。

在“金审三期项目维护”项目中，得到了社会、上级部门、及政府职能部门的支持，在各方监督和支持配合下，该项目顺利推进，圆满完成任务，达到预期目的。

（三）目标完成进度。

通过“金审三期项目维护”项目，对建设工程的各个环节实施全方位、全程跟踪审计。

五、项目绩效情况

结合《指标表》中相关项目效果指标自评，该项目社会效益较为突出、功能实现情况较好、运行保障效果较好、受益群体满意度较好。

六、评价结论及建议

（一）评价结论。

县审计局在开展项目支出绩效评价自评过程中组织实施规范，责任明确，严格自评实施流程，严格项目资金拨付与管理，提高项目资金使用效益，加强项目管理，发挥项目监管职责。

（二）存在的问题。

一是新形势下的审计工作质量要求提高；二是我局近两年来新进人员占比较高，日常业务培训未能及时、保量的组织开展，造成新进人员对业务工作的上手过渡期较长，审工作效率不高。

（三）相关建议。

无。

珙县审计局

2021年项目支出绩效评价自评报告

（重大政策措施、经济责任、民生专项资金审计）

一、项目概况

（一）项目基本情况。

1.说明项目主管部门（单位）在该项目管理中的职能。组织实施重大政策措施、经济责任、民生专项资金审计，并对审计工作进行全方位管理。

2.项目立项、资金申报的依据。提高审计工作的质量、效率；保障“重大政策措施、经济责任、民生专项资金审计”工作顺利完成。

3.资金管理办法制定情况，资金支持具体项目的条件、范围与支持方式概况。用于支付重大政策措施、经济责任、民生专项资金审计过程中产生的各项费用以及相关费用。

（二）项目绩效目标。

项目根据需要组织职工参加审计学习、聘请有关人员参与审计，项目绩效总体目标是：通过这一项目，打破以往因专业人才匮乏，导致审计工作不够精准、不够深入、覆盖面不够广泛的被动局面；提高审计工作的质量、效率；保障“重大政策措施、经济责任、民生专项资金审计”工作顺利完成。

（三）项目自评步骤及方法。

为了真实地反映项目支出绩效评价，成立了绩效评价领导小组。明确了绩效总目标为：按照国家政策法规规定，结合有关文件精神和地区的实际情况，建立健全项目财务管理制度和内控约束机制，依法、有效地使用财政资金，提高财政资金使用效率，合理分配人、财、物，完成项目目标，实现较高的工作效率和水平。

本次绩效评价主要采用对比法和因数分析法，并集中评议得出绩效分数。最终得出了自评支出绩效评价合格。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况。

基于2021年度工作安排，我局2021年度申报“重大政策措施、经济责任、民生专项资金审计”项目工作经费27万元，用于保障“重大政策措施、经济责任、民生专项资金审计”的有序开展，确保审计工作高质量完成；2021年度县财政预算划拨27万元作为工作经费。

（二）资金计划、到位及使用情况。

1.资金计划。该项目资金已列入我单位2021年财政预算。

2.资金到位。县财政已将该项目资金27万元预算至我单位计划，到位及时、到位率100%。

3.资金使用情况。我单位已在2021年度将该项目资金用于跟踪审计经费列支。经自查，该项目资金支付范围、支付标准、支付进度、支付依据等合规合法。

（三）项目财务管理情况。

项目财务管理制度健全，内控机制建立较好，严格执行财务管理制度，账务处理及时，会计核算规范。

三、项目实施及管理情况

（一）项目组织架构及实施流程。

项目组织架构及实施流程均严格按照有关规定执行。

（二）项目管理情况。

经自查，该项目实施过程中严格执行相关法律法规及项目管理制度符合相关规定。

（三）项目监管情况。

为加强项目管理，采取了相应的监管手段、监管程序，监管工作开展顺利，并达到了预期效果。

四、目标完成情况

（一）目标完成任务量。

实施本项目时，我单位办公室作为牵头部门，完成任务根据时间项目建设进度实施，组织开展审计工作，饼根据审计工作的需要，对人员进行调整，对于人力缺乏的项目组聘请有关人员参与审计工作，已高质量完成2021年度审计工作安排。

（二）目标完成质量。

在“重大政策措施、经济责任、民生专项资金审计”项目中，得到了建设方、监理方、设计方、以及政府职能部门的支持，在各方监督下，本项目顺利推进，圆满完成任务，达到预期目的。

（三）目标完成进度。

通过“重大政策措施、经济责任、民生专项资金审计”项目，对建设工程的各个环节实施全方位、全程跟踪审计。

五、项目绩效情况

结合《指标表》中相关项目效果指标自评，该项目社会效益较为突出、功能实现情况较好、运行保障效果较好、受益群体满意度较好。

六、评价结论及建议

（一）评价结论。

县审计局在开展项目支出绩效评价自评过程中组织实施规范，责任明确，严格自评实施流程，严格项目资金拨付与管理，提高项目资金使用效益，加强项目管理，发挥项目监管职责。

（二）存在的问题。

一是新形势下的审计工作质量要求提高；二是我局近两年来新进人员占比较高，日常业务培训未能及时、保量的组织开展，造成新进人员对业务工作的上手过渡期较长，审工作效率不高。

（三）相关建议。

无。

附表：

（注：有两个及以上100万元以上（含）特定目标类部门预算项目的，需分别开展绩效目标自评并填写附表）

第五部分 附表

封面

目录

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表