一、部门概况

（一）基本情况。

1、部门职能

按照《审计法》和部门职能职责，坚持“依法审计，服务大局，围绕中心，突出重点，求真务实”的二十字工作方针，坚持以县委、县政府的工作着力点为主线，充分发挥审计保障经济社会运行“免疫系统”功能的监督作用和为宏观决策服务作用，切实抓好财政审计、民生资金审计、经济责任审计、重点建设项目审计四大业务，认真履行审计监督职责。

2、人员情况。

内设机构7个，包括办公室、财政税务金融审计股、行政事业专项资金审计股、企业基建外资审计股、经济责任审计股、审理股、审计投资中心。

共有编制21人，其中行政编制13人，事业编制8人。截至2018年末在职人员：公务员12人，事业人员7人。

3、资产情况。

截至2018年末，实有资产3593643.58元，其中：流动资产2251538.14元，固定资产1342105.44元。固定资产包含：价值404591.44元的600平米办公用房、价值195600.00元的公车一辆、其他固定资产741914.00元

（二）部门自评步骤及方法。

我局全面完成了市委、市政府下达的各项目工作标任务，工作成绩显著。取得了具有良好的社会效益和经济效益。

一是成立了以党组书记康茂华为组长，相关股室负责人为成员的部门支出绩效评价工作领导小组，主要负责绩效评价方案的制定、组织实施和检查、督促、验收工作。二是依据相关专项资金管理办法和现行财务制度，按照部门支出绩效评价指标体系要求，列出了支出绩效评价的项目清单，从预算编制、预算执行、支出绩效三个方面，分别对每一个项项目进行绩效评价。三是在单位完成绩效评价工作后，组织人员对重点单位、重点项目进行了抽查。通过自查和抽查，项目实施单位能够按照项目规划组织实施，较好地实现了预期绩效目标。

（三）部门支出绩效考评得分情况。

2018年部门支出绩效考评得分99.5分。其中：预算编制指标10分，得分10分；预算执行指标16分，得分16分；综合管理指标44分、得分43.5分；整体效益指标30分，得分30分，总体支出绩效考评很好。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2018年全年财政拨款收入合计3368056.35元。

（二）部门财政资金支出情况。

2018年全年支出合计3368056.35元。其中：一般公共服务支出2887182.73元、社会保障和就业支出271099.15元、行政事业单位医疗支出81586.31元、住房保障支出128188.16元。

三、部门财政支出管理情况

（一）预决算编制情况。

按照　“人员经费按标准，公用经费按定额”的预算原则，编制了预、决算报告。

（二）执行管理情况。

严格遵守财政经费来源和分配、管理、使用原则。一是规范账户管理。单位允许设立一个银行账户。严禁公款私存、私设小金库和账外账，所有资金收支必须在一个银行账户中反映。实行银行账户监管和定期报送市财政局审查、监管制度。二是严格遵守支出审批制度。按照“量力而行、量入为出”的原则，合理安排经费。各股室安排工作涉及2000元以上支出的，经班子会讨论后实施。公务支出一律使用公务卡支付。无划卡条件的，原则上采取银行转账方式支付。三是严格遵守财务内审和监督制度。我局历来高度重视内部财务管理，建立了内部财务管理制度。内部财务管理制度中包含了经费管理、经费审批、借款管理、现金及支票管理和财务管理五个方面。近期我局结合党的群众路线教育实践活动，根据中央八项规定、省上十项规定、市上七项规定，对“三公经费”、会议费、公务卡强制接算目录制度等进行了完善，单位领导干部加强对财政预算资金的管理，机关干部、职工都严格遵守财经纪律，严格按照财务管理制度照章办事，没有发生违反财经纪律、违反财务管理制度的情况。党组每季度听取一次单位财务工作汇报，了解掌握财务收支情况；单位的财务收支情况每年向党组和职工大会公布，接受党组和干部职工的监督。同时，在开支控制、办公用品采购、大宗印刷管理、公车改革、车辆租赁等方面严格执行相关制度。

全年预算已实现支出，无资金结余情况。

（三）支出绩效情况。

1．部门支出绩效。

（1）行政运转保障。

基本支出主要用于保障我局正常运转的日常支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、咨询费、办公设备购置等日常公用经费，本年度预算支出情况较好，本着节约开支的前提下很好的保障了正常运转支出，且未出现年度结余情况。

（2）行政成本。

2018年三公经费总支出54000.00元。其中：本年接待经费28000.00元，较上年减少13.31％，并严格控制接待数量和标准。公务用车运行维护费26000.00元，较上年减少3.35％，主要原因是加强了机关公务用车的管理。2018年培训费支出5000.00元、较2017年有所增加，2018年无会议费支出。

2．专项预算项目支出绩效。

（1）资金绩效分配情况。

2017年度项目支出1189070.00元，主要用于审计业务支出、信息化建设等。

（2）项目资金管理情况。

通过预算下达项目资金，在财政大平台的监管下根据项目开展进度进行资金分配使用。

（3）绩效目标完成情况。

通过对项目工程量的申减工作，节约大量财政资金。在跟踪审计的过程中严格把关，促进财政资金发挥最大效益。

（四）综合管理情况。

建立了机关财务管理规章制度情况，严格按照《事业单位会计制度》进行会计核算和账务管理，认真执行政府采购制度。公务卡及现金使用控制较好，资产管理规范，内控制度建设较好，并聘请的专业的中介机构协助进行规章制度的建立完善，预算、决算信息公开及时、真实。

（五）绩效管理工作开展情况。

我局及时开展部门自评工作，并对评价结果纳入考核。加强项目实施进度监督，严格按职责权限逐级报告项目实施进度，及时掌控项目进展情况；对达不到进度要求的，及时督促项目实施单位加快建设进度，确保按期完成项目任务。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

2018年，根据本单位年初工作规划和重点工作，围绕县委、县政府以及市局的工作部署，积极履行职责，强化管理，较好的完成了本年度工作目标，同时加强了预算收支管理，建立健全内部控制制度，单位整体支出管理得到提升。

1、财政预算执行审计更加深入，涉及面更广，进一步扩大政府资金审计，突出对各单位“三公”经费的支出进行把关。增收节支，规范了被审计单位财务管理，提高了财政资金使用效益。政府投资审计加强，大大加强了审计力度，在投资审计程序上进一步加强，为有效节约国家资金提供了保障。

2、全面实现任中审计，按照“积极稳妥，量力而行，提高质量，防范风险”的指导方针，适应社会经济形势变化和干部管理任用需要。

3、专项审计调查扎实开展，对扶贫、社保就业、民政专项资金、企业奖补资金等专项审计全面开展，将县委、县政府关心，社会关注的民生资金为切入点，通过关注专项资金使用绩效，防止资金和资产的损失浪费，为政府加强资金管理，提高资金效益出谋划策。

（二）存在问题。

1、由于审计工作繁琐，任务重、责任大、上手慢，在本年度的工作开展过程中可以明显的感觉到人员配备还是跟不上，面对大量的工作，人手不足是现目前最需要解决的问题。

2、预算编制工作还需细化，预算编制的合理性还需提高，预算执行力度还需进一步加强。

3、打铁还需自身硬，财务工作力度还需提高，虽然是业务部门，但是对自身财务工作的重视度还需加强，内部控制制度需要进一步完善与改进。

（三）改进建议。

希望有关部门能够增加我局的编制控制数，广纳贤才，加大对审计工作的经费投入，设备配备及人员培训。