目录

公开时间：2023年11月1日

第一部分部门概况..........................................4

一、部门职责.............................................................................................4

二、机构设置.............................................................................................5

第二部分 2022年度部门决算情况说明.........................7

一、收入支出决算总体情况说明.............................................................7

二、收入决算情况说明.............................................................................7

三、支出决算情况说明.............................................................................7

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明.............................................8

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明.....................................9

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明............................13

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明....................................13

八、政府性基金预算支出决算情况说明................................................16

九、国有资本经营预算支出决算情况说明............................................16

十、其他重要事项的情况说明................................................................16

第三部分名词解释..........................................18

第四部分附件..............................................24

第五部分附表..............................................61

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

第一部分 部门概况

一、部门职责

（一）主要职能。贯彻执行国家、省、市人力资源和社会保障工作的相关方针政策和法律法规，拟订全县人力资源和社会保障事业发展规划、政策并组织实施和监督检查。拟订并组织实施人力资源市场发展规划和人力资源流动政策，建立全县统一规范的人力资源市场，促进人力资源合理流动、有效配置。负责促进就业工作。统筹建立覆盖城乡的社会保障体系。负责人才管理和服务相关工作。负责就业、失业、社会保险基金预测预警和信息引导，拟订应对预案，实施预防、调节和控制，保持就业形势稳定和社会保险基金总体收支平衡。贯彻落实机关、事业单位人员工资收入分配政策，拟订企业职工工资收入分配调控政策，建立机关企事业单位人员工资正常增长和支付保障机制，贯彻落实机关企事业单位人员福利和有关离退休政策。会同有关部门指导并组织实施机关事业单位人事制度改革，负责拟订事业单位人员和机关工勤人员管理政策，拟订专业技术人员管理和继续教育政策，牵头推进深化职称制度改革工作。负责农民工就业创业、职业技能培训、政策咨询、困难帮扶等工作；负责统筹协调农民工返乡交通、法律援助、权益保障、子女教育等服务工作；负责协调处理农民工突发事件；负责协助组织农民工党建工作。贯彻执行劳动、人事争议调解仲裁制度，完善人事劳动关系协调机制，负责组织实施劳动监察、协调劳动者维权工作，依法查处违法案件，协调处理有关人力资源和社会保障方面的信访事项。承担县政府公布的有关行政审批事项等。

（二）2022年重点工作完成情况。

1.就业“招工”任务常抓不懈，助力推进临港发展。

2.稳岗返还“加速度”，失业保险基金效力最大化。

3.积极开发公益性岗位兜底保障困难群体就业。

4.加强失业人员就业帮扶，促进失业人员再就业。促进群众转移就业。确保“长江流域退捕渔民”妥善安置。

5.着力构建和谐劳动关系，加强《保障农民工工资支付条例》的宣传和落实。狠抓农民工工资支付保障制度的贯彻落实，切实整治在建项目农民工工资支付相关工作。

6.依法仲裁，合理维权。

7.加强人事人才管理及工资福利待遇核定审批工作。

8.建立健全农民工服务保障体系

9.行业扶贫助力攻坚。大力开展入户帮扶，促进帮扶贫困村巩固脱贫成果，确保经济收入稳中有升。目前，我局联系的上罗镇农利村已达标。

二、机构设置

珙县人力资源和社会保障局下属二级预算单位3，其中行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位2个，其他事业单位0个。

纳入2022年度单位决算编制范围的独立预算机构包括：

1.珙县人力资源和社会保障局本级

2.珙县就业创业促进中心

3.珙县社会保险事务中心

第二部分 2022年度部门决算情况说明

1. 收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计4482.97万元。与3.31%。主要变动原因是因政策调整，调减2022年中、省级就业创业补助资金。

（收、支决算总计变动情况图单位：万元）

1. 收二、收入决算情况说明

2022年本年收入合计4482.97万元，其中：一般公共预算财政拨款收入4434.44万元，占98.92%；政府性基金预算财政拨款收入10万元，占0.22%；国有资本经营预算财政拨款收入38.53万元，占0.86%。

（ 收入决算结构图）

1. 支出决算情况说明

2022年本年支出合计4482.97万元，其中：基本支出1676.53万元，占37.40%；项目支出2806.44万元，占62.60%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年财政拨款收、支总计4482.97万元。与2021年相比，财政拨款收、支总计各减少153.59万元，下降3.31%。主要变动原因是调减2022年中、省级就业创业补助资金。

（财政拨款收、支决算总计变动情况）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2022年一般公共预算财政拨款支出4434.44万元，占本年支出合计的98.92%。与2021年相比，一般公共预算财政拨款支出减少202.12万元，下降4.36%。主要变动原因是因政策调整，调减2022年中央、省级就业创业补助资金。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2022年一般公共预算财政拨款支出4434.44万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出1万元，占0.02%；教育支出9.25万元，占0.21%；社会保障和就业支出4133.75万元，占93.22%；卫生健康支出58.04万元，占1.31%；农林水支出116.57万元，占2.63%，住房保障支出115.83万元，占2.61%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2022年一般公共预算支出决算数为**，完成预算**%。其中：

1.一般公共服务（类）纪检监察事务（款）行政运行（项）:支出决算为1万元，完成预算100%，决算数等于预算数

2.教育（类）普通教育（款）小学教育（项）:支出决算为9.25万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

3.社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）行政运行（项）:支出决算为356.82万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

4.社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）社会保险经办机构（项）:支出决算为695.8万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

5.社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）其他人力资源和社会保障管理事务支出（项）:支出决算为709.86万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

6.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老保险支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为115.67万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

7.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老保险支出（款）机关事业单位职业年金缴费（项）:支出决算为36.13万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

8.社会保障和就业支出（类）就业补助（款）就业创业服务补贴（项）：支出决算为1729.00万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

9.社会保障和就业支出（类）就业补助（款）职业培训补贴（项）：支出决算为328.18万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

10社会保障和就业支出（类）就业补助（款）其他就业补助支出（项）：支出决算为126.69万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

11社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：支出决算为35.60万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

12卫生健康（类）公共卫生（款）重大公共卫生服务（项）:支出决算为10万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

13卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为19.69元，完成预算100%，决算数等于预算数。

14卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：支出决算为15.16元，完成预算100%，决算数等于预算数。

15卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：支出决算为11.97元，完成预算100%，决算数等于预算数。

16卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）：支出决算为1.22万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

17农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫衔接乡村振兴（项）：支出决算为4.26万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

18农林水支出（类）普惠金融发展支出（款）创业担保贷款贴息及奖补（项）：支出决算数为112.30万元，完成预算的100%，决算数等于预算数。

19.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算数115.83万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年一般公共预算财政拨款基本支出1676.53万元，其中：

人员经费1520.98万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。　　公用经费155.55万元，主要包括：办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、其他资本性支出等。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2022年“三公”经费财政拨款支出决算为6.86万元，完成预算100%，较上年增加2.46万元，增长55.91%。决算数等于预算数。三公经费比2021年增加的主要原因是2022年疫情全面放开管控，下乡开展脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接工作、工伤认定工作等工作的增加，进一步增加了公车运行的次数。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2022年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算5.37万元，占78.28*%；公务接待费支出决算1.49万元，占21.72%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算100%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2021年无变化。主要原因是本部门2022年度未安排因公出国（境）预算。

2.公务用车购置及运行维护费支出5.37万元,完成预算51.59%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2021年增加3.07万元，增长133.48%。主要原因是2022年疫情全面放开管控，下乡开展脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接工作、工伤认定工作等工作的增加，进一步增加了公车运行的次数。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2022年12月底，单位共有公务用车2辆，其中：轿车2辆（备注：轿车2辆编制数在县机关事务办，县人力资源和社会保障局机关、珙县社会保险事务中心在使用）、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出5.37万元。主要用于人才管理、农民工就业创业培训检查、就业再就业、脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接下乡等相关工作所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出1.49万元，完成预算17.33%。公务接待费支出决算比2021年增减少0.61万元，下降29.05%。主要原因是按照厉行节约的管理要求，进一步压缩各类不必要的公务接待支出。

国内公务接待支出1.49万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待30批次，273人次（不包括陪同人员），共计支出1.49万元，具体内容包括：根治农民工欠薪、社监工作等。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2022年政府性基金预算财政拨款支出10万元。

1. 国有资本经营预算支出决算情况说明

2022年国有资本经营预算财政拨款支出38.53万元。

1. 其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2022年，人社局机关运行经费支出155.55万元，比2021年减少11.47万元，下降6.87%。主要原因是厉行节约、控制成本及人员退休减少支出。

（二）政府采购支出情况

2022年，珙县人力资源和社会保障局政府采购支出总额168.97万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出168.97万元。主要用于人社局新办公大楼装饰装潢、农民工欠薪第三方调查等。授予中小企业合同金额30.8万元，占政府采购支出总额的18.23%，其中：授予小微企业合同金额30.8万元，占政府采购支出总额的18.23%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日，珙县人力资源和社会保障局共有车辆2辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车2辆（备注：轿车2辆编制数在县机关事务办，县人力资源和社会保障局机关一辆、珙县社会保险事务中心一辆）、其他用车0辆，主要是用于主要是用于人才管理、农民工中心服务、就业再就业等相关工作用车。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本部门在2022年度预算编制阶段，组织对人社局维稳解困项目等19个项目开展了预算事前绩效评估，对19个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，对19个项目开展绩效监控。

组织对2022年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成珙县人力资源和社会保障局部门整体绩效自评报告、农民工服务保障运行等专项预算项目绩效自评报告，其中，珙县人力资源和社会保障局部门整体绩效自评得分为97分，绩效自评综述：我单位以绩效目标实现为导向，进一步加强制度建设，提升自评质量，使预算绩效管理取得新成效。一是抓好绩效目标编制，及时报送绩效目标。二是探索绩效跟踪监控，加强过程监控。三是深入开展财政支出绩效评价，对专项资金实施绩效自评和项目核查，在此基础上形成自评报告。四是强化评价结果应用，组织绩效自评和绩效跟踪监控，对发现的问题及时改进，加强评价结果与项目资金安排的衔接。

农民工服务运行保障专项预算项目绩效自评得分为95分，绩效自评综述：根据《四川省农民工工作领导小组2022年工作要点》（川农工领发〔2022〕2号）、《宜宾市农民工工作领导小组关于印发2022年度农民工工作目标任务的通知》（宜农工领发〔2022〕3号）及《珙县农民工工工作领导小组办公室文件关于印发2022年度农民工工作目标任务的通知（珙农工领〔2022〕3号）》文件精神，为确保全县农民工工作顺利开展，全年共开展劳务品牌培训62期，返乡下乡创业培训4期共119人。

1. 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务（类）纪检监察事务（款）行政运行（项）：指行政单位（包括公务员管理的事业单位）纪检监察方面的支出。

10.教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）：指各部门用于小学教育的支出，政府各部门对社会组织举办的各种小学教育补助支出，如捐赠、补贴等。

11.社会保障和就业（类）人力资源和社会保障管理事务（款）行政运行（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

12.社会保障和就业（类）人力资源和社会保障管理事务（款）社会保险经办机构（项）：指社会保险经办机构开展业务工作的支出。

13.社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）其他人力资源和社会保障管理事务支出（项）:指其他用于人力资源和社会保障管理事务方面的支出。

14.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:指机关事业人员的养老保险支出。

15. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）:反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

16.社会保障和就业支出（类）就业补助（款）就业创业服务补贴（项）:指财政用于支持加强公共就业服务机构提升创业服务能力和向社会力量购买就业创业服务成果的补助支出。       

17.社会保障和就业支出（类）就业补助（款）职业培训补贴（项）:指财政用于落实相关职业培训政策方面的补贴支出。

18.社会保障和就业支出（类）就业补助（款）其他就业补助支出（项）:指除财政有于就业创业服务补贴、职业培训补贴等支出以外用于按规定确定的其他用于促进就业的补助支出。

19.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）:指除用于人力资源和社会保障管理事务等各种支出以外用于其他社会保障和就业事务的各项支出。

20.卫生健康支出（类）公共卫生（款）重大公共卫生服务（款）：指用于重大疾病、重大传染病预防控制等重大公共卫生服务的支出。

21. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指行政单位基本医疗保险缴费支出。

22. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指事业单位基本医疗保险缴费支出。

23. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：指财政部门安排的公务员医疗补助经费。

24. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）：指除用于行政单位医疗等项目以外其他用于行政事业单位医疗方面的支出。

25.城乡社区（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）土地出让业务支出（项）：反映土地出让收入用于土地出让费用的开支。

26.农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫衔接乡村振兴支出（项）：指除用于农村（包括国有农场、国有林场）巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接等方面支出以外用于巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接的其他支出。

27.农林水支出（类）普惠金融发展支出（款）创业担保贷款贴息及奖补（项）：指财政用于符合条件的人员和小微企业创业担保贷款的贴息及奖补支出。

28.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定的比例为职工缴纳的住房公积金。

29.国有资本经营预算支出（类）解决历史遗留问题及改革成本支出（款）国有企业退休人员社会化管理补助支出（项）：指用于财政用于国有企业退休人员社会化管理的补助支出。

30.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

31.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

32.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

33.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

34.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1

2022年珙县人社局部门整体绩效评价报告

1. 部门基本情况

（一）机构组成。珙县人力资源和社会保障局为县政府工作部门，正科级。下属两个独立核算单位（珙县社保局、珙县人就局）和六个非独立核算单位（人社局办公室、珙县人才交流中心、珙县人才储备中心、珙县劳动保障监察大队、珙县劳动人事争议仲裁院及代管县直属事业单位——珙县农民工服务中心、）。

（二）机构职能。

1、贯彻执行国家、省、市人力资源和社会保障工作的相关方针政策和法律法规，拟订全县人力资源和社会保障事业发展规划、政策并组织实施和监督检查。

2、拟订并组织实施人力资源市场发展规划和人力资源流动政策，建立全县统一规范的人力资源市场，促进人力资源合理流动、有效配置。

3、负责促进就业工作。拟订统筹城乡的就业发展规划和政策，完善公共就业服务体系，拟订并组织落实创业、就业援助制度，完善职业资格制度，统筹建立面向城乡劳动者的职业培训制度，牵头拟订高校毕业生创业就业政策，制订就业资金安排计划并组织实施。

4、统筹建立覆盖城乡的社会保障体系。拟订并组织实施全县城乡社会保险及其补充保险政策和标准，贯彻落实全国统一的社会保险关系转续办法，统筹拟订机关企事业单位基本养老保险政策。会同有关部门拟订社会保险及其补充保险基金管理和监督办法，编制全县社会保险基金预决算草案；负责就业、失业、社会保险基金预测预警和信息引导，拟订应对预案，实施预防、调节和控制，保持就业形势稳定和社会保险基金总体收支平衡。

5、负责人才管理和服务相关工作。会同有关部门拟订专业技术人才、高技能人才、农村实用人才培养和激励政策，配合有关部门推进企业经营管理人才、社会工作人才和其它人才队伍的建设。配合有关部门开展高层次专业技术人才选拔、培养和引进工作，指导、管理各类人才队伍及有关群体的培训教育工作。

6、贯彻落实事业单位人员工资收入分配政策，拟订企业职工工资收入分配调控政策，建立企事业单位人员工资正常增长和支付保障机制，贯彻落实机关企事业单位人员福利和有关离退休政策。

7、负责全县事业单位综合管理。会同有关部门指导并组织实施机关事业单位人事制度改革;负责拟订事业单位人员和机关工勤人员管理政策，拟订专业技术人员管理和继续教育政策，牵头推进深化职称制度改革工作；拟订事业单位人员招考计划、调（流）动政策和特殊人员安置政策；会同有关部门贯彻落实国家荣誉制度和政府奖励制度。

8、负责全县机关事业单位编外人员综合管理，拟订编外人员使用计划、使用方案，会同财政部门监督各单位临聘人员的使用和管理。

9、会同有关部门拟订和落实劳务开发的规划及农民工工作政策、规划并推动相关政策的落实，协调解决重点难点问题，维护农民工合法权益。

10、贯彻执行劳动、人事争议调解仲裁制度，完善人事劳动关系协调机制，贯彻执行消除非法使用童工政策，贯彻落实女工、未成年工的特殊劳动保护政策，负责组织实施劳动监察，协调劳动者维权工作，协调处理有关人力资源和社会保障方面的信访事项。 

11、负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、审批服务便民化、投资促进、统计等工作。

（三）人员概况。珙县人力资源和社会保障局现有在职职工85人，其中：行政运行12人，参公管理33人，事业运行40人。退休职工31人，遗属补助人员1人；临聘人员22人，其中：劳动保障协理员4人。公益性岗位保洁员2人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。我局2022年全年财政拨款收入4482.97万元，上年结余其他就业补助支出0万元，合计总收入4482.97万元。

（二）部门财政资金支出情况。我局2022年完成全年财政支出合计4482.97万元，其中：基本支出1676.53万元（人员经费支出1520.98万元，日常公用经费支出155.55万元），占37.40%；项目支出2806.44万元，占62.60%。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理。

1.预算编制情况。

根据县财政关于2022年部门预算编制口径按时汇总编报了本部门预算。做到了应编尽编，无一漏报。保证了收入预算编制的真实、完整。严格执行支出预算“人员经费按标准、日常公用按定额、专项经费按项目”的编制口径，并对 “三公经费”支出预算进行重点关注，保证了支出预算编制准确性和规范性。2022年我局机关部门预算资金均较准确编制了当年计划完成工作任务和预期要实现的效果。

2.决算编制情况。

为保证我局2022年部门决算编制工作的顺利实施，达到“真实、准确、完整和及时”的要求，我们着重做好了各项核对工作。一是做好与财政对账，核对指标、拨款是否一致，核对非税收入是否正确；二是做好与银行对账工作，零余额账户、基本存款账户是否与银行核对一致；三是做好会计出纳核对工作。

在做好上述核对工作的基础上，注重把好编制环节数据录入和汇审关，首先依据现行会计制度，弄清决算报表结构、主表、附表内容和与上年度相比的变化，以及报表增减情况和填报要求，重点审查报表编制范围是否齐全，有无漏报和重报的现象，是否符合报表编制说明要求，是否达到了决算报表与账簿金额一致等，以提高决算报表完整性、准确性和填报效率，避免漏填报和错填报；其次做好报表的“初审—修改—复审—定稿”工作，根据决算报表填报内容复杂、数据多的实际情况，在数据录入完毕后，除了注意表内表间勾稽关系外，还注意非逻辑性错误的出现，并对数据合理性进行分析。

3.执行管理情况。

我局预算执行进度及预算分配进度都达到了相应进度要求，6月、9月及12月的预算执行率均达到了60%、75%、95%以上。

4.预算完成情况和违规记录等情况。

2022年财政拨款资金支出，确保了我局人员基本工资、津补贴、绩效工资和退休人员退休费等人员经费的按时足额发放，超额完成了各种社保征缴、发放、就业促进、劳动保障监察、信访仲裁及人事人才综合管理工作，没有违规记录情况 。

（二）结果应用情况。

1.抓制度建设。根据国家有关的会计法规，结合单位和内部管理的需要，配备相应的会计人员，制定职责分明的岗位责任制；根据政府采购、国有资产管理、财产物资管理等文件规定建立健实物资产的管理制度；根据相关法律法规的规定，明确单位收入范围和入账时间，执行“收支两条线”管理，建立健全的收入支出管理制度等规定。

2.抓日常财务管理工作。在日常报销和开支方面严格执行《会计法》，严格按差旅费、公务接待费、会议费、培训费等管理办法规定，严格执行各项开支标准。在日常会计核算方面，严格执行《行政单位财务规则》和《行政单位会计制度》。紧扣全局任务，根据预算资金安排情况，及时调整预算，合理安排使用资金，保证了全县人力资源和社会保障工作的顺利开展。高质量完成了局机关和1个代管单位、4个直属单位财务预决算，对局机关的银行账户进行了清理、年检，对各项行政事业性收费进行了年审。根据人员变动情况及时修改调查人员数据库，调整职工公积金和基本医疗保险的申报基数，并进行相应的数据核定、变更和缴纳等。

3.抓部门预算执行进度、厉行节约和绩效管理。按时逐月上报银行余额表和“六项经费”月报表，切实做好部门预算绩效自查工作。

4.抓部门预决算信息公开工作。根据县财政局统一部署，在规定的时间在门户网站公开了2022年部门预算、“三公经费”预算和2021年部门决算、“三公经费”决算。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。经过认真对照《珙县部门支出绩效评价指标表》，我局各项指标都较好达到了相关要求，自评分为98.5分。

（二）存在问题。主要体现在编制年度预算中，在填报部门预算资金额度较大的项目绩效目标时，对中长期绩效目标、年度绩效目标和明细绩效目标的把握还不够准确。

（三）改进建议。

一是要求各业务股室重视项目绩效目标的填报，明确提出计划完成任务及要达到的预期效果；二是加强财务人员的业务培训，进一步提高预决算编制水平。

附件2

珙县人力资源和社会保障局2022年

项目支出绩效评价自评报告

（创业担保贷款贴息项目）

一、项目概况

项目基本情况：按照《财政部 人力资源社会保障部 中国人民银行关于进一步做好创业担保贷款财政贴息工作的通知 》（财金〔2018〕22号）、《四川省财政厅 人力资源和社会保障厅 中国人民银行成都分行转发<财政部 人力资源和社会保障部 中国人民银行关于进一步做好创业担保贷款财政贴息工作的通知>》（川财金〔2018〕36号）、《财政部 人力资源社会保障部 中国人民银行关于进一步做好创业担保贷款财政贴息工作的通知 》（财金〔2020〕21号）、《财政厅 人力资源和社会保障厅 中国人民银行成都分行关于进一步加大创业担保贷款贴息力度全力支持重点群体创业就业的通知》（川财金〔2020〕30号）、《关于转发<财政厅、人力资源和社会保障厅 中国人民银行成都分行关于进一步加大创业担保贷款贴息力度全力支持重点群体创业就业的通知>的通知》(宜财金〔2020〕18号)、《珙县人力资源和社会保障局 珙县财政局 中国人民银行珙县支行 关于印发珙县创业担保贷款管理办法（试行）》的通知（珙人社发〔2020〕60 号）等文件精神，大力开展创业担保贷款工作。工作重点说明以下内容：

1. 项目资金申报及批复情况。

2022年，按照川财金〔2020〕30号要求，贴息资金应由中央、省、县财政分别按照70%、21%和9%比例承担。创业担保贷款贴息及奖补资金申报中央预算62万元，地方资金预算数17.1万元。批复情况为中央预算88万元，省级预算-5万元。另外：上年结转42.38万元，其中结转上年中央资金38.16万元，省级资金4.22万元。

（二）项目绩效目标。

创业担保贷款发放严格按照中央、省、市、县文件精神执行，突出以创业创新带动就业，助力大众创业、万众创新，全力支持复工复产和劳动者自主创业，确保“六稳”“六保”任务落实。2022年，发放财政贴息创业担保贷款31人，实际发放贷款金额618万元，年末贷款余额1491.90万元。支出贴息资金82.14万元，其中：中央财政贴息资金57.50万元，省级财政贴息资金17.25万元，市县财政贴息资金7.39万元。

（三）项目资金申报相符性。

创业担保贷款项目申报内容与具体实施内容相符、申报目标合理可行。

二、项目实施及管理情况

（一）资金计划、到位及使用情况。

1.资金计划及到位。创业担保贷款贴息及奖补资金到位85.00万元，其中：2022年中央预算资金到位88.00万元，2022年省级预算资金到位-5.00万元，2021年财政额度结余资金42.38万元。

2.资金使用及结余。2022年创业担保贷款贴息资金全年使用82.14万元（其中使用2020年财政额度结余资金42.38余万元），2022年年末创业担保贷款贴息资金及奖补资金财政额度结余8.5万元。资金开支范围严格按照财金〔2018〕22号、川财金〔2018〕36号、宜财金〔2018〕2号、财金〔2020〕21号、川财金〔2020〕30号、宜财金〔2020〕18号文件执行。资金支付合法合规，与预算相符。

（二）项目财务管理情况。

创业担保贷款项目财务管理制度健全、机构设置完善、会计核算及账务处理规范合理。对照项目资金管理办法，严格执行财务管理制度、财务处理及时、会计核算规范。

（三）项目组织实施情况。

1.项目的组织架构及实施流程。建立了以人社局为主，其他部门密切配合和分工合作的联合管理机制和工作督促机制，形成了县、镇、村三级联动，各负其责、密切配合、齐抓共管的强大合力。创业担保贷款坚持自主自愿、诚实守信、依法合规的原则，按照贷款申请人自愿申请、社区和乡镇劳动保障所推荐和核实、县就业部门初审、县人社部门审查、担保基金担保、经办金融机构核贷的程序进行。

2.项目的管理情况。按照相关文件精神，制定了《珙县创业担保贷款管理办法》，推进信息公开，强化信息公开意识，扩宽信息公开范围，细化公开事项，促进创业担保贷款公开透明。扩大创业担保贷款覆盖人群范围，提高创业担保贷款额度，对还款积极、带动就业能力强、创业项目好的借款个人，可继续提供创业担保贷款贴息，但累计次数不得超过3次，有效的解决了创业者资金短缺的问题。

3.项目的监管情况。建立内部风险管控制度，强化审核把关，落实审核责任。建立相关部门间的创业担保贷款数据信息共享机制，定期进行沟通交流，加强部门之间的协商和相互监督，有效避免担保基金乱开户存放、收支不清晰、违规挪用等问题的发生。

三、目标完成情况

（一）目标任务量完成情况。

2022年全面完成市人社局下达我县的创业担保贷款目标任务。

（二）目标质量完成情况。

对照项目计划目标，充分发挥创业担保贷款贴息资金引导作用，全力支持重点群体创业就业，使创业担保贷款政策更好地惠及群众，有效推进创业担保贷款工作取得实效。

（三）目标进度完成情况。

对照预定进度计划，项目实际完成进度达到预定指标。

四、项目绩效情况

1.产出指标完成情况分析。

（1）数量指标。创业担保贷款发放额增长率为8%，大于年度指标值7%。

（2）质量指标。贷款回收率大于90%。

（3）时效指标。资金在规定时间下达率达到100%。

2.效益指标完成情况分析。

（1）经济效益。2022年创业担保贷款发放618万元，贴息及奖补实施后财政资金撬动效应（年收入/财政贴息及奖补资金额）达到6倍，大于指标值1倍。

（2）社会效益。2022年创业担保贷款直接扶持创业31人和间接带动就业140余人，140/31等于4.5倍大于指标值2倍。

3.满意度指标完成情况分析。申报创业担保贷款贴息资金的个人创业者的满意度和小微企业的满意度为98%，大于指标值80%。

五、问题及建议

（一）存在的问题。

1.贷款条件过高制约贷款作用的发挥。贷款贴息支持条件之一申请人提交创业担保贷款申请时，除助学贷款、扶贫贷款、住房贷款、购车贷款、5万元以内的小额消费贷款（含信用卡消费）以外，本人及配偶应没有其它贷款。

2.创业担保贷款本为解决创业者资金短缺问题的重要举措，目前执行部分贴息，导致创业者获取贷款的积极性不高。

3.贷款者因不可抗力因素，导致贷款不能如期归还。

（二）相关建议。

1.提高允许有其他贷款的额度，满足创业者对周转资金的需求，积极发挥创业担保贷款的撬动效应。

2.对符合条件的个人创业担保贷款,财政部门给予全额贴息。

3.明确可展期情况，允许合理展期。

附：创业担保贷款项目自评表

附件3

珙县人力资源和社会保障局2022年

项目支出绩效评价自评报告

（就业和社会保障服务平台装饰装修工程）

珙县人力资源和社会保障局2022年就业和社会保障服务平台装饰装修工程项目进行了自查绩效评价。提供该项目有关的真实、合法、完整的项目专项资金收支的财务资料以及相关的文件，本着独立、客观、公正的原则，在实施必要评价程序的基础上发表评价意见。

在评价过程中，我们结合该项目的实际情况，实施了包括检查会计记录、核实和调阅相关文件等我们认为必要的评价程序。现将自评情况报告如下：

一、项目概况

（一）项目基本情况。

根据《珙县发展和改革局关于县级就业和社会保障服务平台装饰装修项目实施方案的批复》（珙发改发〔2021〕191号）、《珙县财政局关于解决县级就业和社会保障服务平台装饰装修工程项目资金的审核建议》（珙财行审〔2021〕299号）文件相关规定，我局于2022年启动了县级就业和社会保障服务平台装饰装修工程，并于2022年10月实施完成，2022年11月4日由四川国泰工程管理咨询有限公司出具了《珙县县级就业和社会保障服务平台装饰装修工程项目结算审查报告书》（报告号〔2022〕1216）。项目已于2022年10月全面投入使用。

（二）项目绩效目标。

项目装饰装修验收结果符合项目合同所规定的全部要求。通过项目实施，为全县40余万群众提供便利的就业和保障业务办理窗口。

（三）项目资金申报相符性。本项目是根据《珙县财政局关于解决县级就业和社会保障服务平台装饰装修工程项目资金的审核建议》（珙财行审〔2021〕299号）文件规定，由财政局在年初下预算到珙县人力资源和社会保障局，所申报内容与实际相符，申报目标合理可行。

二、评价结论及绩效分析

（一）评价结论

项目绩效评价总体结论：县级就业和社会保障服务平台装饰装修工程项目实现了“专款专用”，满意度为100%。经过认真对照《珙县项目支出绩效评价指标表》，各项指标都较好达到了相关要求，自评分为99分。

（二）绩效分析

1、项目决策

必要性和可行性分析根据《珙县发展和改革局关于县级就业和社会保障服务平台装饰装修项目实施方案的批复》（珙发改发〔2021〕191号）、《珙县财政局关于解决县级就业和社会保障服务平台装饰装修工程项目资金的审核建议》（珙财行审〔2021〕299号）文件实施，项目采购过程进行了政府采购项目需求论证，项目具有必要性和可行性。项目合同价格170.45万元，项目竣工审计定案价167.72万元。

2、项目管理

资金分配情况：资金分配管理的科学合理性，资金使用情况：项目、资金管理的科学规范性。

3、项目绩效

项目目标完成情况100%。所有支付资金均与财政局下发资金相稳合，合法合规，真实及时。

项目效益：满足了我县40余万群众就业创业咨询服务、社会保障咨询服务等需求，为群众办事提供便利条件。

项目资金使用效率：本项目资金严格按照既定计划执行，实际支付与计划量相符，实现了“专款专用、会计独立项目核算”，满意度为100%。项目受益群体满意度：保障了引进人才创业的经费需求，满意度达100%。