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公开时间：2023年11月1日

第一部分 单位概况••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••4

一、职能简介•••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••4

二、2022年重点工作完成情况••••••••••••••••••••••••••••••••••••4

第二部分 2022年度部门决算情况说明••••••••••••••••••••••••••4

一、收入支出决算总体情况说明 •••••••••••••••••••••••••••••••••4

二、收入决算情况说明••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••4

三、支出决算情况说明 •••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••5

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明••••••••••••••••••••••5

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明•••••••••••••••••5

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明•••••••••••7

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明•••••••••••••••••••••7

八、政府性基金预算支出决算情况说明••••••••••••••••••••••••••9

九、国有资本经营预算支出决算情况说明•••••••••••••••••••••••9

十、其他重要事项的情况说明••••••••••••••••••••••••••••••••••••••9

第三部分 名词解释•••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••13

第四部分 附件•••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••16

第五部分 附表•••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••38

一、收入支出决算总表••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••38

二、收入决算表•••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••38

三、支出决算表•••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••38

四、财政拨款收入支出决算总表••••••••••••••••••••••••••••••••••38

五、财政拨款支出决算明细表•••••••••••••••••••••••••••••••••••••38

六、一般公共预算财政拨款支出决算表•••••••••••••••••••••••••38

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表•••••••••••••••••••38

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表•••••••••••••••••••38

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表•••••••••••••••••••38

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表•••••••••••••••••38

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表•••••••••••••38

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表•••••••••••••••••38

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表•••••••••••••••••••38

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能

县国有林场主要承担着对全县国有森林资源的培育、管理和保护工作，维护生态安全和木材安全，开展科学实验和技术创新，推广先进技术，保护林业生态文化资源，促进人与自然和谐发展。

（二）2022年重点工作完成情况

2022年重点工作完成情况。县国有林场在本年里开展了森林病虫害防治工作、森林护林防火工作和补植补造工作；继续推进国有林场深化改革，完善保障体系，加强基础设施建设等。

二、机构设置

珙县国有林场属于珙县林业和竹业局下属的二级预算单位。下设独立编制机构1个，其中行政机关0个，参照公务员法管理的事业机构0个，其他事业机构1个。

第二部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计1258.64万元。与2021年相比，收、支总计增加538.74万元，增长74.83%。主要变动原因是2022年新增欠发达国有林场巩固提升项目。

二、收入决算情况说明

2022年本年收入合计629.32万元，其中：一般公共预算财政拨款收入629.32万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2022年本年支出合计629.32万元，其中：基本支出413.56万元，占65.72%；项目支出215.76万元，占34.28%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计1258.64万元。与2021年相比，收、支总计增加538.74万元，增长74.83%。主要变动原因是2022年新增欠发达国有林场巩固提升项目。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2022年一般公共预算财政拨款支出629.32万元，占本年支出合计的100%。与2021年相比，一般公共预算财政拨款增加269.37万元，增长74.83%。主要变动原因2022年新增欠发达国有林场巩固提升项目。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2022年一般公共预算财政拨款支出629.32万元，主要用于以下方面:社会保障和就业（类）支出49.16万元，占7.81%；卫生健康支出14.4万元，占2.29%；农林水支出530.55万元，占84.31%；住房保障支出35.21万元，占5.59%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2022年一般公共预算支出决算数为629.32万元，完成预算100%。其中：

1.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为49.16万元，完成预算100%。

2.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为14.4万元，完成预算100%。

3.农林水（类）林业和草原（款）林业事业机构（项）: 支出决算为314.79万元，完成预算100%。

4.农林水（类）林业和草原（款）森林资源培育（项）: 支出决算为1.86万元，完成预算100%。

5.农林水（类）林业和草原（款）森林资源管理（项）: 支出决算为30.94万元，完成预算100%。

6.农林水（类）林业和草原（款）林业草原防灾减灾（项）: 支出决算为6.28万元，完成预算100%。

7.农林水（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫衔接乡村振兴支出（项）: 支出决算为176.68万元，完成预算100%。

8.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）: 支出决算为35.21万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年一般公共预算财政拨款基本支出413.56万元，其中：

人员经费384.22万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

日常公用经费29.34万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2022年“三公”经费财政拨款支出决算为5.77万元，完成预算66.63%，决算数小于预算数的主要原因是按照中央八项规定厉行节约，杜绝浪费的结果。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2022年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算5.41万元，占93.76%；公务接待费支出决算0.36万元，占6.24%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算100%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算与2021年决算数一致，均为0万元，增长/下降0%。主要原因是无因公出国出境支出。

2.公务用车购置及运行维护费支出5.41万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算与2021年持平。主要原因是按照中央八项规定厉行节约，环保生态外出办公的结果。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2022年12月底，单位共有公务用车1辆，其中：轿车1辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出5.41万元。主要用于森林防火宣传、森林病虫害防治、工区日常工作检查等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出0.36万元，完成预算100%。公务接待费支出决算与2021年持平。主要原因是严格按照中央八项规定厉行节约，杜绝浪费的结果。

国内公务接待支出0.36万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待4批次，20人次（不包括陪同人员），共计支出0.36万元，具体内容包括：主要用于接待省、市、县单位到林场检查和指导珙县国有林场森林防火等公务活动所发生的费用。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2022年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2022年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

县国有林场是事业单位，无机关运行经费。

（二）政府采购支出情况

2022年，县国有林场政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日，县国有林场共有车辆1辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车1辆、其他用车0辆,单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况。

根据预算绩效管理要求，本单位在年初预算编制阶段，组织对中幼林抚育项目、工区管理项目、零星小片国有林管理项目、林业草原防灾减灾项目开展了预算事前绩效评估，对4个项目编制了绩效目标，2022年8月县财政局又中途追加预算欠发达国有林场巩固提升项目176.68万元用于县国有林场维修林区防火通道。预算执行过程中，选取有5个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，组织对5个项目开展了绩效目标完成情况自评，绩效自评表见第四部分附件。

本单位按要求对2022年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看我场全年决算支出与预算收入持平。本部门还自行组织了对所有项目支出绩效评价，从评价情况来看我场的5个项目工作都得到圆满完成，项目完成达到预期效果。

1.项目绩效目标完成情况。

本单位在2022年度部门决算中反映中对中幼林抚育项目、工区管理项目、零星小片国有林管理项目、林业草原防灾减灾项目、欠发达国有林场巩固提升项目5个项目绩效目标实际完成情况。

（1）中幼林抚育项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数1.87万元，执行数为1.86万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了四大工区森林抚育经费，国有林场林木资源得到很好保护，林区基础设施进一步完善。发现的主要问题：由于国有林面积大，范围广森林培育工作难度较大。下一步改进措施：精细化管理国有森林资源，扩大森林培育范围、持久保持培育效果。

（2）工区管理项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数5.95万元，执行数为5.94万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了四大工区管理经费，国有林场林木资源得到很好保护，林区基础设施进一步完善。发现的主要问题：由于国有林面积大，范围广工区管理工作难度较大。下一步改进措施：加强国有林四大工区基础设施管理建设，有效提升管理水平，为更好管理好森林资源提供有力保障。

（3）零星小片国有林管理项目支出绩效目标完成情况综述。项目全年预算数25万元，执行数为25万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了零星小片国有林林木资源管理。提高了对全县小片国有林的管理水平，发现的主要问题:林业科技技术的推广范围不大。下一步改进措施:扩大林业科技技术的推广范围，提升推广成效。

（4）林业防灾减灾项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数6.28万元，执行数为6.28万元，完成预算的100%通过项目实施，四大工区以及零星小片国有林的防灾减灾工作得到了落实，有效保证了国有林区森林资源的安全。发现的主要问题:防灾减灾应以预防为主、防治为辅，预防与防治相结合才能更好保护国有森林资源。下一步改进措施:一是加大防火宣传力度，二是购买扑火防火器材，建立扑火防火工具室，三是增加病虫害防治工作室内室外培训次数，使防灾减灾工作发挥最大作用。

（5）欠发达国有林场巩固提升项目绩效目标完成情况综述。上级下达欠发达国有林场巩固提升项目资金176.68万元，执行数为176.68万元，完成预算的100%。通过项目实施，完成了老厂山工区林区主要防火通道硬化3公里。提高了工区的应急管理能力，林区基础设施建设得到进一步完善。发现的主要问题：老厂山工区林区主要防火通道硬化等基础设施仍需要进一步加强建设。下一步改进措施：积极争取上级安排资金对老厂山工区林区剩余未硬化的防火主通道进行硬化建设，提高林区护林效率，促进林区发展。

2.部门绩效评价结果。

本部门按要求对2022年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《珙县国有林场2022年部门整体支出绩效评价报告》见附件（第四部分附件1）。

本部门自行组织对中幼林抚育项目、工区管理项目、零星小片国有林管理项目、林业草原防灾减灾项目、欠发达国有林场巩固提升项目5个项目开展了绩效评价，2022年特定目标类部门预算项目绩效目标自评报告见附件（第四部分附件2）。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。 

5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。 

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指单位为职工缴纳养老保险费的支出。

10.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗和其他行政事业单位医疗支出（项）：指单位为职工缴纳的医疗保险费的支出。

11.城乡社区（类）城乡社区公共设施（款）其他城乡社区公共设施支出（项）：指其他用于城乡社区公共基础设施方面的支出。

12.农林水（类）林业和草原（款）林业事业机构（项）：指林业事业单位的基本支出。

13.农林水（类）林业和草原（款）森林资源培育（项）：指森林资源育苗（种）、造林、抚育、生物质能源建设以及义务植树，生物措施治理水地流失等支出。

14.农林水（类）林业和草原（款）森林资源管理（项）：指森林经营、利用、森林资源资产、林地保护及权属调处等森林资源管理方面的支出。

15.农林水（类）林业和草原（款）林业防灾减灾（项）：指预防和扑救、救治森林火灾、林业有害生物灾害、自然水害灾害等发生的支出。

16.农林水（类）林业和草原（款）其他林业支出（项）：指其他用于林业方面的支出。

17.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）：指事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

18.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

19.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

20.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

21.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

第四部分 附件

珙县国有林场2022年部门整体支出绩效评价报告

一、部门概况

（一）基本情况。

1．主要职能。

珙县国有林场的主要职责是负责全县国有森林资源的培育、管理和保护；负责全县国有林业生产发展规划、林业科技推广与应用、林业项目的规划与实施管理工作，是培育国家后备森林资源的专职机构。

2．人员及资产情况

年末实有事业单位在职人员23人。比上年的26人减少3人。2022年末国有林场资产总额90.71万元。

（二）部门自评步骤及方法。

说明部门支出绩效评价采用的组织实施步骤及方法。

1、前期准备。根珙财函〔2023〕16号《关于开展2023年财政支出绩效评价工作的通知》精神，立即召开专题会议，布置绩效评价工作，分工负责，强化落实。

2、组织过程。由财务室牵头对林场2022年部门整体支出开展绩效评价，各办公室积极配合。

3、分析评价。根据绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）逐项分析，对应查找相关问题，对每个项目开展评价。

（三）部门支出绩效考评得分情况

国有林场部门支出绩效考评自评得分87分。在各项指标考评中：一是在预算编制—目标制定—项目绩效目标编制质量方面因编制质量不是很高扣3分,其余各项指标未扣分。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2022年财政拨款收入629.32万元,按支出功能分类：社会保障和就业支出收入为49.16万元，占总收入的7.81%；卫生健康收入14.40万元，占总收入的2.29%；农林水收入530.55万元，占总收入的84.31%，住房保障收入35.21万元，占总收入的5.59%。

（二）部门财政资金支出情况。

2022年财政拨款总支出为629.32万元，按支出功能分类：社会保障和就业支出49.16万元，占总支出的7.81%；卫生健康支出14.40万元，占总支出的2.29%；农林水支出530.55万元，占总支出的84.31%；住房保障支出35.21万元，占总支出的5.59%。 

三、部门财政支出管理情况

（一）预决算编制情况。

按照县财政“人员经费按标准，公用经费按定额，项目支出按业务政策”的预算口径，编制2022年部门预算资金总额629.32万元，同时编制整体支出及项目支出绩效目标。

根据县财政局关于做好2022年财务工作决算的通知要求，客观真实编制了2022年部门决算，2022年财政资金总支出为629.32万元。

（二）执行管理情况。

严格支出审批制度。按照“量力而行、量入为出”的原则，合理安排经费。一是所有支出票据由经办人、科室负责人签署意见，送财务室对票据的合法性、支出的真实性进行审核，报分管财务领导审核。二是单项支出金额无论大小，均由分管财务的领导审核后，报主要领导审批。公务支出一律使用公务卡支付。无划卡条件的，原则上采取银行转账方式支付。三是严格遵守财务内审和监督制度。我场历来高度重视内部财务管理，建立了内部财务管理制度。内部财务管理制度中包含了经费管理、经费审批、借款管理、现金及支票管理和财务管理五个方面。根据中央八项规定，对“三公经费”、会议费、公务卡强制接算目录制度等进行了完善，单位领导干部加强对财政预算资金的管理，机关干部、职工都严格遵守财经纪律，严格按照财务管理制度照章办事，没有发生违反财经纪律、违反财务管理制度的情况。财务负责人还不定时的向单位领导作财务工作汇报，使其了解掌握财务收支情况；单位的财务相关收支情况每年在职工大会上公布，接受党委和干部职工的监督。同时，办公用品采购、大宗印刷管理、公车改革、车辆租赁等方面严格执行相关制度。遵守珙县财政局经费来源和分配、管理、使用原则。规范账户管理。单位允许设立一个银行账户。严禁公款私存、私设小金库和账外账，所有资金收支必须在一个银行账户中反映。实行银行账户监管和定期报送县财政局审查、监管制度。

2022年珙县国有林场全年预算收入629.33万元，支出629.33万元。2022年全年财政预算资金无结转结余。

（三）支出绩效情况。

1．部门支出绩效。

（1）行政运转保障。

保障机关运转、履行职能职责总体情况。

国有林场预算安排支出主要用于保障该部门机构正常运转、完成日常工作任务以及承担与编制业务相关工作。

基本支出，是用于保障本单位正常运转的日常支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。

项目支出，是用于保障国有林场工作任务及林业事业发展专项。

（2）事业成本。

2022年初预算公务接待费支出3.25万元、公务用车运行维护费支出5.41万元。2022年我单位无机关因公出国（境）费用；培训费0.3万元，与2021年增加0.22万元，主要原因是财政加大对财务人员专业能力培训力度，组织外出培训。支出会议费0.07万元，比2021年减少0.01万元，主要原因是一是严格控制，厉行节约；二是疫情防控减少会议次数。接待费0.36万元，比上年持平，只要原因是林场厉行节约，严格压缩开支；支出公务用车运行维护费5.41万元，与上年持平，主要原因是严格控制，厉行节约。各项费用均控制在年初预算范围内。

2．专项预算项目支出绩效。

（1）资金绩效分配情况。

2022年财政拨款总支出为629.32万元，按支出功能分类：社会保障和就业支出49.16万元，占总支出的7.81%；卫生健康支出14.40万元，占总支出的2.29%；农林水支出530.55万元，占总支出的84.31%；住房保障支出35.21万元，占总支出的5.59%。

（2）项目资金管理情况。

项目资金管理遵循“专户存储、专款专用、专账核算”的原则，按照制定的项目资金管理办法，严格执行项目资金层级审批制度，加强对项目资金的监督管理，及时督促项目实施质量和接受上级验收，确保林业项目资金有效、合规使用

（3）绩效目标完成情况。

2022年全年完成1、四大工区日常管理工作，为国有林区的森林资源安全提供保障。2、中幼林抚育（割灌除草）250亩，有效管理好国有林木资源。3、完成国有林防灾减灾面积11955亩，圆满做好森林防火工作，完成病虫害防治11955亩，保障国有林木的安全。4、完成6499亩零星小片国有林管护，有效保证国有资产安全。5、欠发达国有林场巩固提升项目老厂山工区防火通道硬化2022年完成3公里。

（四）综合管理情况。

机关财务管理规章制度建立情况，会计核算和账务管理情况，政府采购制度执行情况，公务卡及现金使用情况，资产管理情况，内控制度建设情况，信息公开情况等。

一是严格按照预算法执行年初部门预算方案，部门预决算、“三公”经费预决算按相关要求及时进行了公开；二是严格按照会计法基本准则和内部会计控制规范的基本要求，做好会计核算和财务管理；三是进一步完善财务管理制度，明确财政预算资金审批手续和拨付程序、经费审批手续和报销程序，加强了财务管理，规范了收支行为，保证了财务管理工作规范有序进行；四是加强资金使用管理，单位支出严格按照国家财经法规和财务管理制度规定执行，无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况；五是积极争取项目资金到位，督促各项项目按期实施，及时审批拨付项目资金；六是对于单位购买属于政府采购范围内的货物、工程和服务，严格遵守政府采购相关法律法规的规定办理相关审批手续，政府采购执行率达到100%；七是严格公务卡及现金使用用途，严格控制现金使用，提高公务卡刷卡率；八是进一步完善内部控制制度，规范管理固定资产，按上级规定及时公开上报财务信息。

（五）绩效管理工作开展情况。

2022年，我单位以实现绩效目标为导向，进一步加强制度建设，提升自评质量。一是抓好绩效目标编制，及时报送绩效目标。二是探索绩效跟踪监控，加强过程监控。三是深入开展预算支出绩效评价，对专项实施绩效自评并形成自评报告。四是强化评价结果应用，对自评发现的问题及时改进，加强评价结果与项目资金安排使用的衔接。五是健全绩效管理工作机制，明确职责分工，努力提高绩效管理工作水平。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

2022年，珙县国有林场在县委、县政府的坚强领导下，在上级业务主管部门的关心、指导、支持下，紧紧围绕县委、县政府的中心工作，牢固树立创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念，以生态文明建设为主题，以添绿提质增效为基本要求，着力推进生态产业项目建设和民生林业建设，各项工作任务有力、有序快速推进，实现了既定工作目标。我场自评结论为：优秀。

（二）存在问题。

我县属艰苦边远山区县，财力匮乏，财政对国有林场的基础设施建设投入有待进一步加大，一是防火通道建设很薄弱,零星国有林防火通道基础设施不够完善；二是国有林区分布较广，管护难度大；三是各工区尚未接通网络，技术力量薄弱，不利于开展森林病虫害防治、防火工作，造成管理效果不明显；四是林场人员文化水平普遍偏低，不利于林场推行科技防灾。建议加大对珙县国有林场的财政支持力度，改善林场基础设施，使林场得到更好发展。

（三）改进建议。

一是积极争取上级资金，加大对林业产业项目的投入。二是对林区加大基础设施建设的投入，进一步提升林业效益。三是加大基层林业工作人员的技术培训。

中幼林抚育项目支出绩效评价自评报告

一、项目概况

自2016深化改革以来，为巩固我场改革成果，珙县国有林场加强了对森林抚育项目资金的投入力度，切实履行林场职责，培育国有森林资源、保护森林生态系统。

项目资金申报及批复情况。我场根据林场发展需要拟定发展方案，在森林抚育方面制定了投入计划，申请资金1.86万元，我场严格按照经费用途投入到森林抚育工作中，项目资金的申报与使用符合资金管理办法等相关规定。 

（一）项目绩效目标。

按照森林抚育相关要求，完成四个工区幼林抚育工作。

（二）项目资金申报相符性。

我场根据实际情况，按需申报项目资金，项目资金申报符合珙县国有林场国有林抚育工作要求，申报资金用途与目标相符。

二、项目实施及管理情况

（一）资金计划、到位及使用情况。

1、资金计划及到位。2022年我场向县财政局申报森林抚育项目资金1.86万元，实际批复1.86万元，资金已足额到位，资金到位后，我单位将项目资金严格按照资金使用管理办法等有关规定，全部规范使用于本单位的森林抚育项目中，通过项目资金的有力支持和保障，促进该项工作均达到或是超过指标要求。

2、资金使用及结余。县财政局批准我单位的项目资金1.86万元，支出1.86万元，项目资金按照林场的森林抚育项目工作要求进行使用，资金开支范围、标准及支付进度均符合要求，支付依据均是合规合法，资金支付与申报相符，项目资金当年度实现全部支出，无结余发生。

（二）项目财务管理情况。

对于森林抚育项目经费，我单位建立专账进行核算，确保专款专用，并按照《珙县林业和竹业局关于进一步加强涉林工程项目管理的通知》（珙林竹发﹝2021﹞3号）和《珙县林业和竹业局关于印发<机关公务及财务管理制度>的通知》（珙林竹发﹝2021﹞35号）文件要求用于符合开支的事项。

（三）项目组织实施情况。

我场的项目工作由场长牵头负责，成立了以场长为组长，副场长为副组长，各办公室为成员的工作领导小组，并按照职责进行了分工，确保责任到位，并制定项目实施方案，明确路线图、时间表，并完善了技术保障、规范管理、考核检查等各项制度机制，确保各项目工作顺利推进。

三、目标完成情况

落实了四个工区森林抚育项目工作：完成七角山工区割灌、除草50亩，完成营盘山工区割灌、除草50亩，完成老厂山工区割灌、除草50亩，完成四里坡工区割灌、除草100亩。从而规范了中幼林管理，促进林木生长。

综述，我场森林抚育项目目标任务、目标质量、目标进度均得到全面完成。

四、项目绩效情况

2022年底我场中幼林抚育项目工作圆满完成。完成了林场全年国有林管理工作，在经济、社会、生态及可持续影响方面都取得良好效益。如促进了国有林高质量发展体现了经济效益；为当地群众创收上万元提高了当地群众经济收入体现了社会效益；维持生态平衡，改善生态环境，保障生物多样性，提供清新环境体现了生态效益；全年各项工作可持续达到1年以上，各项工作开展去群众满意度达100%。

五、问题及建议

珙县国有林场国有林管护面积大，范围广，要顺利推进全县国有林抚育工作，必须要在经费充足的情况下按照县林竹局的相关安全生产工作方案稳步进行。目前我场面临抚育工作经费少问题，建议加大对珙县国有林场的财政支持力度，从而加强对国有林管理。 

珙县国有林场四大工区管护项目支出绩效评价自评报告

一、项目概况

自2016深化改革以来，为巩固我场改革成果，珙县国有林场加大四大工区管护力度，根据各工区具体情况分别对其管辖国有林增加森林防灾减灾、增加森林抚育投入，加大管护力度，切实履行林场职责，培育国有森林资源、保护森林生态系统。

（一）项目资金申报及批复情况。

我场根据林场发展需要拟定发展方案，在四大工区管理方面制定了投入计划，申请资金5.94万元，我场严格按照经费用途投入到林场的工区管理上，项目资金的申报与使用符合资金管理办法等相关规定。 

（二）项目绩效目标。

按照林场对各工区管理工作要求完成对四大工区国有林日常管理工作。

（三）项目资金申报相符性。

我场根据实际情况，按需申报项目资金，项目资金申报符合珙县财政局项目申报规定以及符合林业系统对林业工作的安排和符合珙县国有林场对各工区全年管理工作安排等有关规定和要求，申报资金用途与目标相符。   

二、项目实施及管理情况

（一）资金计划、到位及使用情况。

1、资金计划及到位。2021年我场向县财政局申报四大工区管理资金5.94万元，实际批复5.94万元，资金已足额到位，资金到位后，我单位将项目资金严格按照资金使用管理办法等有关规定，全部规范使用于本单位四大工区管护项目中，通过项目资金的有力支持和保障，促进各项工作均达到或是超过指标要求。

2、资金使用及结余。县财政局批准我单位四大工区管护项目资金5.94万元，支出5.94万元，项目资金按照林场的四大工区管护项目工作要求进行使用，资金开支范围、标准及支付进度均符合要求，支付依据均是合规合法，资金支付与申报相符，项目资金当年度实现全部支出，无结余发生。

（二）项目财务管理情况。

林场对小片国有林管理项目经费，我单位建立专账进行核算，严格按照《珙县林业和竹业局关于进一步加强涉林工程项目管理的通知》（珙林竹发﹝2021﹞3号）、《珙县林业和竹业局关于印发<机关公务及财务管理制度>的通知》（珙林竹发﹝2021﹞35号）要求使用项目资金，确保专款专用，并按照林场工作相关规定及要求用于符合开支的事项。

（三）项目组织实施情况。

我场的项目工作由场长牵头负责，成立了以场长为组长，副场长为副组长，各办公室为成员的工作领导小组，并按照职责进行了分工，确保责任到位，并制定项目实施方案，明确路线图、时间表，并完善了技术保障、规范管理、考核检查等各项制度机制，确保各项目工作顺利推进。

三、目标完成情况

圆满完成四大工区管护工作：完成各工区国有林的日常工作检查，做好防火通道及护林道维护保持畅通无阻。我场各工区管护项目的目标任务、目标质量、目标进度均得到全面完成。

四、项目绩效情况

对照国有林场对四大工区全年管护工作内容要求，我场各项指标如期完成，顺利完成了各工区管护项目工作。在经济、社会、生态及可持续影响方面都取得良好效益。如促进了国有林高质量发展体现了经济效益；为当地群众创收约3万元提高了当地群众经济收入体现了社会效益；维持生态平衡，改善生态环境，保障生物多样性，提供清新环境体现了生态效益；全年各项工作可持续达到1年以上，各项工作开展去群众满意度达100%。

五、问题及建议

我县属艰苦边远山区县，财力匮乏，财政对国有林场的小片国有林管理经费投入有待进一步加大，一是小片国有林管护人员管护劳务费不高，管护人员的工作积极性不高。二是国有林区分布较广，管护难度大，需要增加管护人员。三是小片国有林区的基础设施不够齐全，林区道路需要兴修。建议加大对珙县国有林场的财政支持力度，改善林场小片国有林区基础设施，使林场得到更好发展。

珙县国有林场零星小片国有林管理项目支出绩效评价自评报告

一、项目概况

自2016深化改革以来，为巩固我场改革成果，珙县国有林场在全县零星小片国有林加强了森林抚育、防灾减灾的管护力度，切实履行林场职责，培育国有森林资源、保护森林生态系统。

（一）项目资金申报及批复情况。

我场根据林场发展需要拟定发展方案，在小片国有林管理方面制定了投入计划，申请资金25万元，我场严格按照经费用途投入到林场的小片国有林管理上，项目资金的申报与使用符合资金管理办法等相关规定。 

（二）项目绩效目标。

按照林场对小片国有林管理工作要求《珙县国有林场关于零星小片国有林近期工作安排的通知》（珙国林发﹝2021﹞5号），完成全县6499亩小片国有林日常管理工作。

（三）项目资金申报相符性。

我场根据实际情况，按需申报项目资金，项目资金申报符合珙县财政局项目申报规定以及符合林业系统对林业工作的安排和符合珙县国有林场对小片国有林全年管理工作安排等有关规定和要求，申报资金用途与目标相符。 

二、项目实施及管理情况

（一）资金计划、到位及使用情况。

1、资金计划及到位。2022年我场向县财政局申报小片国有林管理资金25万元，实际批复25万元，资金已足额到位，资金到位后，我单位将项目资金严格按照资金使用管理办法等有关规定，全部规范使用于本单位的小片国有林管理项目中，通过项目资金的有力支持和保障，促进各项工作均达到或是超过指标要求。

2、资金使用及结余。县财政局批准我单位的小片国有林管理项目资金25万元，支出25万元，项目资金按照林场的小片国有林管理项目工作要求进行使用，资金开支范围、标准及支付进度均符合要求，支付依据均是合规合法，资金支付与申报相符，项目资金当年度实现全部支出，无结余发生。

（二）项目财务管理情况。

林场对小片国有林管理项目经费，我单位建立专账进行核算，严格按照《珙县林业和竹业局关于进一步加强涉林工程项目管理的通知》（珙林竹发﹝2021﹞3号）、《珙县林业和竹业局关于印发<机关公务及财务管理制度>的通知》（珙林竹发﹝2021﹞35号）要求使用项目资金，确保专款专用，并按照林场工作相关规定及要求用于符合开支的事项。

（三）项目组织实施情况。

我场的项目工作由场长牵头负责，成立了以场长为组长，副场长为副组长，各办公室为成员的工作领导小组，并按照职责进行了分工，确保责任到位，并制定项目实施方案，明确路线图、时间表，并完善了技术保障、规范管理、考核检查等各项制度机制，确保各项目工作顺利推进。

三、目标完成情况

圆满完成全县小片国有林管理工作：完成各乡镇小片国有林的日常工作检查，做好防火通道及护林道维护保持畅通无阻。我场小片国有林管理项目的目标任务、目标质量、目标进度均得到全面完成。

四、项目绩效情况

对照国有林场对小片国有林全年管护工作内容要求，我场各项指标如期完成，顺利完成了小片国有林场管护项目工作。在经济、社会、生态及可持续影响方面都取得良好效益。如促进了国有林高质量发展体现了经济效益；为当地群众创收20余万元提高了当地群众经济收入体现了社会效益；维持生态平衡，改善生态环境，保障生物多样性，提供清新环境体现了生态效益；全年各项工作可持续达到1年以上，各项工作开展去群众满意度达100%。

五、问题及建议

我县属艰苦边远山区县，财力匮乏，财政对国有林场的小片国有林管理经费投入有待进一步加大，一是小片国有林管护人员管护劳务费不高，管护人员的工作积极性不高。二是国有林区分布较广，管护难度大，需要增加管护人员。三是小片国有林区的基础设施不够齐全，林区道路需要兴修。建议加大对珙县国有林场的财政支持力度，改善林场小片国有林区基础设施，使林场得到更好发展。

珙县国有林场防灾减灾项目支出绩效评价自评报告

一、项目概况

自2016深化改革以来，为巩固我场改革成果，珙县国有林场加强了对森林抚育项目以及防灾减灾项目资金的投入力度，切实履行林场职责，培育国有森林资源、保护森林生态系统。

（一）项目资金申报及批复情况。

我场根据林场发展需要拟定发展方案，在防灾减灾方面制定了投入计划，资金申请达到6.28万元，我场严格按照经费用途投入到防灾减灾方面，项目资金的申报与使用符合资金管理办法等相关规定。

（二）项目绩效目标。

按照森林防灾减灾要求，完成个工区（七角山工区、营盘山工区、老厂山工区、四里坡工区）防火宣传工作以及森林病虫害防治工作。

（三）项目资金申报相符性。

我场根据实际情况，按需申报项目资金，项目资金申报符合《珙县森林防灭火指挥部办公室关于征求<珙县森林防灭火指挥部2021年工作要点>的意见》《珙县国有林场关于印发<珙县国有林场森林火灾应急处置办法>的通知》（珙国林发﹝2021﹞3号）等有关规定和要求，申报资金用途与目标相符。

二、项目实施及管理情况

（一）资金计划、到位及使用情况。

1、资金计划及到位。2022年我场向县财政局申报防灾减灾项目资金6.28万元，实际批复6.28万元，资金已足额到位，资金到位后，我单位将项目资金严格按照资金使用管理办法等有关规定，全部规范使用于本单位的防灾减灾项目中，通过项目资金的有力支持和保障，促进防灾减灾各项工作均达到或是超过指标要求。

2、资金使用及结余。县财政局批准我单位的防灾减灾项目资6.28万元，支出6.28万元，项目资金按照林场的防灾减灾项目工作要求进行使用，资金开支范围、标准及支付进度均符合要求，支付依据均是合规合法，资金支付与申报相符，项目资金当年度实现全部支出，无结余发生。

（二）项目财务管理情况。

对防灾减灾项目经费，我单位建立专账进行核算，确保专款专用，并按照《珙县林业和竹业局关于进一步加强涉林工程项目管理的通知》（珙林竹发﹝2021﹞3号）、《珙县林业和竹业局关于印发<机关公务及财务管理制度>的通知》（珙林竹发﹝2021﹞35号）等有关规定及要求用于符合开支的事项。

（三）项目组织实施情况。

为推进防灾减灾工作，我场成立了以场长为组长，副场长为副组长，各办公室为成员的工作领导小组，并按照职责进行了分工，确保责任到位，并制定项目实施方案，明确路线图、时间表，并完善了技术保障、规范管理、考核检查等各项制度机制，确保防灾减灾工作顺利推进。

三、目标完成情况

1、完成了四个工区的森林防火工作：完成七角山工区防火工作2800亩，完成营盘山工区防火工作220亩，完成老厂山工区防火工作3135亩，完成四里坡工区防火工作5800亩。加大了防火工作的宣传力度，加深群众对森林火灾危害的认识，形成一条全民防火链，坚决杜绝森林火灾发生。

2、完成了森林病虫害防治：完成七角山工区病虫害防治2800亩，完成营盘山工区病虫害防治220亩，完成老厂山工区病虫害防治3135亩，完成四里坡工区病虫害防治5800亩。减少病虫害对林木破坏，维护国有林区自然生态体系，为长江上游生态屏障建设做出了应有贡献。

综述，我场防灾减灾项目的目标任务、目标质量、目标进度均得到全面完成。

四、项目绩效情况

2022年底我场防灾减灾项目工作圆满完成。完成了林场全年国有林管理工作，在经济、社会、生态及可持续影响方面都取得良好效益。如促进了国有林高质量发展体现了经济效益；为当地群众创收约5万元提高了当地群众经济收入体现了社会效益；维持生态平衡，改善生态环境，保障生物多样性，提供清新环境体现了生态效益；全年各项工作可持续达到1年以上，各项工作开展去群众满意度达100%。

五、问题及建议

国有林场以保护全县国有林安全为主，主要从森林防灭火和病虫害防治两方面进行保护。近几年森林防火事态严峻，每年1月1日到6月30日是森林防灭火的火险期，防灭火工作责任重、压力大。国有林场的管护面积大、范围广，涉及九镇一乡，因此森林防灭火工作以及病虫害防治工作存在一些问题。一是防灭火工作经费投入还有待加大，提升我场防灭火工作能力。二是森林病虫害防治工作经费需要增加，更好保护好全县国有林生产安全。三是职工文化水平偏低，业务水平有待提高，需要逐步增加业务培训投入，从而提高职工业务水平。

珙县国有林场欠发达国有林场巩固提升项目支出绩效评价自评报告

一、项目概况

自2016深化改革以来，为巩固我场改革成果，珙县国有林场基础设施建设一直较薄弱，特别是老厂山工区尚未硬化防火通道，给老厂山工区国有林管护工作带来了极大不便。林场为了提高该工区管护效率，积极争取各级项目资金硬化老厂山工区林区防火通道，改善老厂山工区防火通道基础设施落后问题。

（一）项目资金申报及批复情况。

四川省财政厅、四川省乡村振兴局、四川省民族宗教事务委员会、四川省农业农村厅、四川省林业和草原局《关于提前下达2022年中央和省级财政衔接推进乡村振兴补助资金预算的通知》（川财农〔2021〕162号）文件，下达珙县国有林场巩固提升项目补助资金87万元，为切实做好国有林场巩固提升项目，持续推进国有林场健康发展，县上配套2022年度衔接推进乡村振兴补助资金223万元，共计310万元对珙县上罗镇老厂山工区内产业道路进行硬化，

（二）项目绩效目标。

珙县国有林场上罗镇老厂山工区内产业道路硬化总长度5.75公里，共三段。路线一：老厂山防火检查点至工区房2.5公里，设计宽度4.5米；路段二：工区房至木工房2.15公里，设计宽度3.5米；路线三：三叉路至水竹林1.1公里，设计宽度3.5米；建设5.75公里浆切排水沟（300cm*300cm）；安装涵管（DN600）28米；建设错车道、安全护栏等。

（三）项目资金申报相符性。

我场根据实际情况，按需申报项目资金，项目资金申报符合中央和省级财政衔接推进乡村振兴补助资金使用要求，符合珙县财政局项目申报规定以及符合林业系统对林业工作的安排和符合珙县国有林场对防火通道硬化项目工作安排等有关规定和要求，申报资金用途与目标相符。

二、项目实施及管理情况

（一）资金计划、到位及使用情况。

1、资金计划及到位。2022年度欠发达国有林场巩固提升项目2021年11月入库,2022年2月编制实施方案，4月14日县政府审定通过，4月27日立项，5月20日县下达资金 310 万元，6月15日完成财评和意向性公示，7月14日进行挂网公示招标，7月21日开标，8月9日签订合同，8月31日正式入场施工，12月底完成1、2标段项目工程建设，中央资金支出进度100%。

2、资金使用及结余。项目总资金310万元，其中中央资金实现100%支付，由于老厂山工区极端天气影响，2022年底整体工程未能完工，县财政将剩余资金指标于年底收回，待2023年工程完工继续完成剩余资金指标支出。项目资金按照项目工作要求进行使用，资金开支范围、标准及支付进度均符合要求，支付依据均是合规合法，资金支付与申报相符。

（二）项目财务管理情况。

林场对欠发达国有林场巩固提升项目经费，我单位建立专账进行核算，严格按照《珙县林业和竹业局关于进一步加强涉林工程项目管理的通知》（珙林竹发﹝2021﹞3号）、《珙县林业和竹业局关于印发<机关公务及财务管理制度>的通知》（珙林竹发﹝2021﹞35号）要求使用项目资金，确保专款专用，并按照林场工作相关规定及要求用于符合开支的事项。

（三）项目组织实施情况。

我场的项目工作由场长牵头负责，成立了以场长为组长，副场长为副组长，各办公室为成员的工作领导小组，并按照职责进行了分工，确保责任到位，并制定项目实施方案，明确路线图、时间表，并完善了技术保障、规范管理、考核检查等各项制度机制，确保各项目工作顺利推进。

三、目标完成情况

2022年林场完成欠发达国有林场巩固提升项目工作：完成老厂山工区防火通道硬化3公里，进一步为国有林管理做好防火通道畅通无阻提供重要保障。该项目的目标任务、目标质量、目标进度均得到全面完成。

项目绩效情况

对照欠发达国有林场巩固提升项目工作内容要求，我场各项指标如期完成，顺利完成了防火通道硬化项目工作。在经济、社会、生态及可持续影响方面都取得良好效益。如促进了国有林高质量发展体现了经济效益；为当地群众创收30余万元提高了当地群众经济收入体现了社会效益；维持生态平衡，改善生态环境，保障生物多样性，提供清新环境体现了生态效益；全年各项工作可持续达到1年以上，各项工作开展去群众满意度达100%。

五、问题及建议

我县属艰苦边远山区县，财力匮乏，财政对国有林场的基础设施建设经费投入有待进一步加大，基础设施不够齐全，林区道路需要兴修。建议加大对珙县国有林场的财政支持力度，改善林场国有林区基础设施，使林场得到更好发展。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表