2022年度珙县林业和竹业局部门决算

（本级）

目录

公开时间：2023年11月1日

第一部分 单位概况……………………………...................................……………3

一、主要职责 ……………………………………………………............................4

二、机构设置……………………………………………............................……… 6

第二部分 2022年度部门决算情况说明……………………………………………  7

一、收入支出决算总体情况说明…………………………………………………… 7

二、收入决算情况说明 …………………………………………………..............…7

三、支出决算情况说明 …………………………………………..............…………7

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 …………………………………………7

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 ……………………………………7

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 ………………………………9

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明 …………………………………….…10

八、政府性基金预算支出决算情况说明 ……………………………………………12

九、国有资本经营预算支出决算情况说明 …………………………………………12

十、其他重要事项的情况说明 ……………………………………....………………12

第三部分 名词解释………………………………………………… ...................… 14

第四部分 附件 …………………………………………………………………………19

附件1 …………………………………………………………………………… ……19

附件2 …………………………………………………………….....................………25

第五部分 附表………………………………………………………………………… 42

第一部分 单位概况

一、主要职责

1. 负责全县林业和竹业及其生态保护修复的监督管理拟订全县林业和竹业及其生态保护修复的政策、规划并组织实施。

2.组织全县林业和竹业生态保护修复和造林绿化工作。

3.负责全县森林、竹业、湿地资源的监督管理。

4.负责监督管理全县石漠化防治工作。

5.负责全县陆生野生动植物资源监督管理。

6.负责监督管理全县各类自然保护地。

7.负责推进全县林业和竹业改革相关工作。

8.拟定全县林业和竹业资源优化配置及木材、竹材利用政策，指导林、竹产品质量监督，指导生态扶贫相关工作。

9.指导全县国有林场基本建设和发展，组织林木种子、草种种质资源普查，组织建立种植资源库，负责良种选育推广，管理林木种苗、草种生产经营行为，监管林木种苗质量。

10.指导全县林业重大违法案件的查处，负责相关行政执法监管工作，指导林区社会治安治理工作。

11.落实全县综合防灾减灾规划相关要求，组织编制森林火灾防治规划并指导实施，组织、指导开展防火巡护、火源管理、防火设施建设等工作。

12.监督管理全县林业和竹业县级以上资金和国有资产，提出林业和竹业预算内投资、县级以上财政性资金安排建议，按县政府规定权限，核报、核准规划内和年度计划内投资项目。

13.负责林业和竹业科技、教育和对外交流工作，指导全县林业和竹业人才队伍建设，组织实施林业和竹业对外交流与合作事务，承担湿地、防治石漠化、濒危野生动植物等国际公约履约有关工作。

14.承担职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、审批服务便民化、投资促进、统计等工作。

15.完成县委、县政府交办的其他任务。

二、机构设置

珙县林业和竹业局行政单位1个， 与上年相符；事业机构8个，其中 6个直属事业站，1个珙县杉木种子园，与上年相符。独立核算单位仍然是1个未变。

年末实有在职人员49人。比上年的48人增加1人。其中：行政公务员13人，与上年相比增加2个，原因是县内调进3人；行政工勤1人，与上年一致；事业参公人员：6 人（含工勤1人），与上年相比减少1人，原因是2021年将行政工勤1人纳入事业参公统计；事业在职：29人，与上年相比减少2人，其中选调3人，退休5人，品迭后减少2人。另遗属人员9人，与上年相比减少2人，原因是本年死亡2人。

第二部分2022年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支执行总计4558.38万元。与2021年6604.99万元相比，收、支总计各减少2046.61万元，减少53%。主要变动原因是减少林业项目收支。

二、 收入决算情况说明

2022年本年收入合计3121.55万元，其中：一般公共预算财政拨款收入3121.55万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、 支出决算情况说明

2022年本年支出合计4345.23万元，其中：基本支出918.93万元，占21.14%；项目支出3426.3万元，占78.86%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年财政拨款收、支总计4345.23万元，比2021年财政拨款收、支总计增加12.68万元，主要是林业项目跨年度实施，去年实施的项目今年验收合格后兑付项目资金。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2022年一般公共预算财政拨款支出4345.23万元，占本年支出合计的95.32%。与2021年相比，一般公共预算财政拨款支出减少12.69万元，下降0.3%。主要变动原因是减少林业项目收支。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2022年一般公共预算财政拨款支出4345.23万元，主要用于以下方面:社会保障和就业（类）支出103.55万元，占2.4%；卫生健康支出34.3万元，占0.8%；节能环保（类）支出377.24万元，占8.7%；农林水（类）支出3585.15万元，占82.51%；住房保障（类）支出72.09万元，占1.66%；灾害防治及应急管理支出（类）支出165.36万元，占3.8%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2022年一般公共预算支出决算数为4345.23万元（含上年结转资金），完成预算95.32%。其中：

1.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务、纪检监察事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出、行政运行（项）:支出决算为7.54万元，完成预算100%。

2.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出、其他社会保障和就业支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出、机关事业单位职业年金缴费支出、其他社会保障和就业支出（项）:支出决算为93.2万元，完成预算90%。

3. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗、事业单位医疗、公务员医疗补助、其他行政事业单位医疗支出（项）:支出决算为30.87万元，完成预算90%。

4. 节能环保支出（类）天然林保护、自然生态保护、退耕还林还草、其他节能环保支出（款）生态保护、社会保险补助、森林管护、退耕现金、其他节能环保支出（项）:支出决算为339.2万元，完成预算89.92%。

5. 农林水支出（类）农业农村、林业和草原、巩固脱贫衔接乡村振兴、农村综合改革（款）行政运行、事业机构、森林资源培育、技术推广与转化、森林资源管理、森林生态效益补偿、动植物保护、执法与监督、产业化管理、林业草原防灾减灾、行业业务管理、其他林业和草原支出（项）:支出决算为3585.15万元，完成预算168.7%，决算数大于预算数的主要原因是支出数包含本年预算和上年结转资金。

6. 住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为72.09万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

7. 灾害防治及应急管理支出（类）其他灾害防治及应急管理支出（款）其他灾害防治及应急管理支出（项）:支出决算为165.36万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年一般公共预算财政拨款基本支出918.93万元，其中：人员经费862.18万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、抚恤金、生活补助等。　　公用经费56.75万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2022年“三公”经费财政拨款支出决算为90.02万元，完成预算97.27%，决算数小于预算数的主要原因是单位厉行节约、杜绝浪费。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2022年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算87.34万元，占97.02%；公务接待费支出决算2.69万元，占2.98%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算与2021年持平。主要原因是：2022年与2020年均无因公出国（境）支出。

开支内容包括：无

2.公务用车购置及运行维护费支出87.34万元,完成预算99%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2021年增加79.8万元。主要原因是单位新购入车辆。

其中：公务用车购置支出78.85万元。全年按规定更新购置公务用车4辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车3辆、金额60.9万元。截至2022年12月底，单位共有公务用车7辆，其中：轿车2辆、越野车1辆、载客汽车3辆、其他车辆（皮卡）1辆。

公务用车运行维护费支出8.49万元。主要用于造林规划设计、检查验收、森林资源监督、森林防火及森林病虫害监督等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出2.69万元，完成预算51.73%。公务接待费支出决算比2021年下降3%。主要原因是单位厉行节约、杜绝浪费。其中：

国内公务接待支出2.69万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待45批次，206人次（不包括陪同人员），共计支出2.69万元，具体内容包括：主要用于退耕还林检查、森林资源督查、省市来县调研、检查林业工作、其他区县来县考察业务及乡镇来局对接工作等。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2022年政府性基金预算财政拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2022年国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2022年，珙县林业和竹业局机关运行经费支出56.75万元，比2021年减少2.85万元，下降4.78%，主要原因是厉行节约。

（二）政府采购支出情况

2022年，珙县林业和竹业局政府采购支出总额482.21万元，其中：政府采购货物支出0.32万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出481.89万元。主要用于珙县森林防火视频监控、外来入侵物种普查、林地保护利用规划编制等。授予中小企业合同金额482.21万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额482.21万元，占政府采购支出总额的100%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日，珙县林业和竹业局共有车辆7辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车1辆、特种专业技术用车1辆、其他用车5辆，其他用车主要是单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，珙县林业和竹业局在年初预算编制阶段，因项目资金未达到开展预算事前绩效评估要求，故未对 “林业产业化建设及管理项目”“育苗（种）、造林、抚育等”“森林资源管理”等24个项目进行预算事前绩效评估，但对24个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取24个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对24个项目开展了绩效目标完成情况自评。同时，本部门对2022年部门整体开展绩效自评，《2022年珙县林业和竹业局部门整体绩效评价报告》见附件（第四部分）。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

10. 社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。

11.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）基本医疗保险缴费经费。

12.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费。

13.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：反映财政部门安排的公务员医疗补助经费。

14.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）：反映除上述项目以外的其他用于行政事业单位医疗方面的支出。

15. 节能环保支出（类）天然林保护（款）森林管护（项）：反映用于森林资源管护所发生的各项补助支出。

16. 节能环保支出（类）天然林保护（款）社会保险补助（项）:反映由于木材减产或停产造成实施单位应缴纳社会保险费缺口的补助支出。

17. 节能环保支出（类）天然林保护（款）政策性社会性支出补助（项）:反映专项用于实施单位承担的政策性社会性支出补助。

18.节能环保支出（类）退耕还林还草（款）退耕现金（项）:反映专项用于退耕户的现金补助支出。

19.节能环保支出（类）退耕还林还草（款）退耕还林粮食运费补贴（项）：反映财政拨付的退耕还林粮食费用补贴。

20. 节能环保支出（类）其他节能环保支出（款）其他节能环保支出（项）：反映除上述项目以外其他用于节能环保方面的支出。

21.农林水支出（类）林业和草原（款）行政运行（项）:反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

22.农林水支出（类）林业和草原（款）林业事业机构（项）：反映林业事业单位的基本支出。

23.农林水支出（类）林业和草原（款）森林资源培育（项）：反映育苗（种）、造林、抚育、退化林修复、义务植树以及生物质能源建设等方面的支出。24.农林水支出（类）林业和草原（款）科技推广与转化（项）：反映良种繁育、新技术引进、区域化试验、示范、技术推广、成果转化、科学普及等方面的支出。

25.农林水支出（类）林业和草原（款）森林资源管理（项）：反映森林资源核查、检测、评估、经营利用、林地保护等方面的支出。

26.农林水支出（类）林业和草原（款）森林生态效益补偿（项）：反映由公益林保护和管理等方面的支出。

27.农林水支出（类）林业和草原（款）动植物保护（项）：反映动植物资源生存环境调查、监测保护管理、野外放(回)归、巡护、野生动物疫源疫病监测防控、濒危野生动植物拯救、繁育及进出口管理等方面的支出。

28.农林水支出（类）林业和草原（款）执法与监督（项）：反映执法与监督队伍建设，刑事、行政案件受理、查出和督办，行政许可、复议与诉讼管理等方面的支出。

29.农林水支出（类）林业和草原（款）产业化管理（项）：反映产业化管理方面的支出。

30.农林水支出（类）林业和草原（款）林业草原防灾减灾（项）：反映病虫害等有害生物灾害、森林草原防火野生动物疫病灾害等方面的支出。

31.农林水支出（类）林业和草原（款）行业业务管理（项）：指行业标准、政策法规、规划规程制定，生态工程和项目的可研、评审评估、绩效评价、检查验收、资金资产监督管理，统计调查与数据分析发布，检疫检测，森林认证，林业产品质量监管，新品种及知识产权保护，生物安全与遗传资源管理，重大宣传，人才发展等方面的支出。

32.农林水支出（类）林业和草原（款）其他林业和草原支出（项）：除上述项目以外其他用于林业和草原方面的支出。

33.农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）：指用于其他扶贫方面支出。

34.交通运输支出（类）公路水路运输（款）公路养护（项）：反映公路养护支出。

35.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

36. 灾害防治及应急管理支出（类）森林消防事务（款）其他森林消防事务支出（项）：反映用于森林消防应急救援队伍（不包括行政单位）人员基本支出、装备购置、基础设施及运行维护等方面支出。

37.灾害防治及应急管理支出（类）其他灾害防治及应急管理支出（款）其他灾害防治及应急管理支出（项）：反映其他用于灾害防治及应急管理的支出。

38.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

39.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

40.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

41.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

42.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1

珙县林业和竹业局2022年部门整体绩效评价报告

（本级）

一、部门概况

（一）机构组成。

珙县林业和竹业局行政单位1个， 与上年相符；事业机构7个，其中 6个直属事业站，1个珙县杉木种子园。独立核算单位1个，与上年相符。

（二）机构职能。

1. 负责全县林业和竹业及其生态保护修复的监督管理拟订全县林业和竹业及其生态保护修复的政策、规划并组织实施。

2.组织全县林业和竹业生态保护修复和造林绿化工作。

3.负责全县森林、竹业、湿地资源的监督管理。

4.负责监督管理全县石漠化防治工作。

5.负责全县陆生野生动植物资源监督管理。

6.负责监督管理全县各类自然保护地。

7.负责推进全县林业和竹业改革相关工作。

8.拟定全县林业和竹业资源优化配置及木材、竹材利用政策，指导林、竹产品质量监督，指导生态扶贫相关工作。

9.指导全县国有林场基本建设和发展，组织林木种子、草种种质资源普查，组织建立种植资源库，负责良种选育推广，管理林木种苗、草种生产经营行为，监管林木种苗质量。

10.指导全县林业重大违法案件的查处，负责相关行政执法监管工作，指导林区社会治安治理工作。

11.落实全县综合防灾减灾规划相关要求，组织编制森林火灾防治规划并指导实施，组织、指导开展防火巡护、火源管理、防火设施建设等工作。

12.督管理全县林业和竹业县级以上资金和国有资产，提出林业和竹业预算内投资、县级以上财政性资金安排建议，按县政府规定权限，核报、核准规划内和年度计划内投资项目。

13.负责林业和竹业科技、教育和对外交流工作，指导全县林业和竹业人才队伍建设，组织实施林业和竹业对外交流与合作事务，承担湿地、防治石漠化、濒危野生动植物等国际公约履约有关工作。

14.承担职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、审批服务便民化、投资促进、统计等工作。

15.完成县委、县政府交办的其他任务。

（三）人员概况。

年末实有在职人员49人。比上年的48人增加1人。其中：行政公务员13，与上年相比增加2个，其中新招2名；事业参公人员：6 人（含工勤1人）；工勤人员2人；事业在职：28人，以上年相比减少3人，退休1人，调出1人，将参公工勤1人调整到事业参公人员中填报。另遗属人员11人，与上年相比减少2人，属于死亡人员。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2022年本年收入合计4558.38万元，其中：本年一般公共预算财政拨款收入3121.55万元,占总收入的68.48%；年初结转和结余1436.83万元，占总收入的31.52%。

（二）部门财政资金支出情况。

2022年本年支出合计4345.23万元，其中：基本支出918.93万元，占总支出的29%；项目支出3426.3万元，占总支出的71%。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理。

1. 预决算编制情况。

按照县财政“人员经费按标准，公用经费按定额，项目支出按业务政策”的预算口径，编制2022年部门预算资金总额4345.23万元，同时编制整体支出及项目支出绩效目标。

根据县财政局关于做好2022年财务工作决算的通知要求，客观真实编制了2022部门决算，2022年财政资金总支出为4345.23万元（基本支出918.93元，项目支出3426.3万元）。

2.执行管理情况。

严格支出审批制度。按照“量力而行、量入为出”的原则，合理安排经费。所有支出票据由经办人、科室负责人签署意见，送财务室对票据的合法性、支出的真实性进行审核，报分管财务领导审核。单项支出金额无论大小，均由分管财务的领导审核后，报主要领导审批。公务支出一律使用公务卡支付。无划卡条件的，原则上采取银行转账方式支付。三是严格遵守财务内审和监督制度。我局历来高度重视内部财务管理，建立了内部财务管理制度。内部财务管理制度中包含了经费管理、经费审批、借款管理、现金及支票管理和财务管理五个方面。根据中央八项规定，对“三公经费”、会议费、公务卡强制接算目录制度等进行了完善，单位领导干部加强对财政预算资金的管理，机关干部、职工都严格遵守财经纪律，严格按照财务管理制度照章办事，没有发生违反财经纪律、违反财务管理制度的情况。财务负责人还不定时的向单位领导作财务工作汇报，使其了解掌握财务收支情况；单位的财务相关收支情况每年在职工大会上公布，接受党委和干部职工的监督。同时，办公用品采购、大宗印刷管理、公车改革、车辆租赁等方面严格执行相关制度。遵守珙县财政局经费来源和分配、管理、使用原则。一是规范账户管理，严禁公款私存、私设小金库和账外账。实行银行账户监管和定期报送县财政局审查、监管制度。二是严格遵守各项财经纪律。

2022年林业和竹业局全年预算收入4558.38万元，支出4345.23万元，年末结转213.15万元（其中：项目结转213.15万元）。由于我局部分项目存在跨年实施情况，部分项目资金需结转至下年度继续使用，故这部分项目预算执行进度稍慢。我局将高度重视此工作，根据下一年度预算资金编制，严格督促局机关及其直属单位抓好预算绩效管理工作，加强执行力度的监管，确保项目完工，资金及时支付到位，提高资金使用率。

3.支出绩效情况。

（1）行政运转保障。

县林业竹业局预算安排支出主要用于保障该部门机构正常运转、完成日常工作任务以及承担与编制业务相关工作。

基本支出，是用于保障本单位正常运转的日常支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。

项目支出，是用于保障本系统工作任务及林业事业发展专项。

（2）行政成本。

2022年我单位无机关因公出国（境）费用；支出会议费0万元；支出公务接待费2.69万元；支出公务用车运行维护费8.49万元，各项费用均控制在年初预算范围内。

（二）结果应用情况。

2022年，我单位以实现绩效目标为导向，进一步加强制度建设，提升自评质量。一是抓好绩效目标编制，及时报送绩效目标。二是探索绩效跟踪监控，加强过程监控。三是深入开展预算支出绩效评价，对专项实施绩效自评并形成自评报告。四是强化评价结果应用，对自评发现的问题及时改进，加强评价结果与项目资金安排使用的衔接。五是健全绩效管理工作机制，明确职责分工，努力提高绩效管理工作水平。

（三）自评质量

根据绩效自评得分情况，结合项目的效率性和效益性，我部门整体支出绩效自评结果符合实际，质量较好。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

2022年部门整体支出绩效自评结果显示，我单位绩效管理情况较为理想，达到了年初设定的各项绩效目标。所有资金严格按照审批程序办理、操作规范，会计核算结果真实、准确，各项支出严格按照各项制度执行。

（二）存在问题。

1.现行政策难以调动林农经营积极性。金融支持林业产业发展的机制不健全，对企业的担保贴息贷款支持不到位；龙头企业、专业合作社等新型经营主体与林农的利益联结机制不完善。随着劳动力、物价上涨，国家补助政策低，影响林农造林育林的积极性。尤其是在扶贫项目、天保工程、退耕还林以及退耕还林后续产业建设中，由于国家的投入补助标准低，投入严重不足，导致经营管理粗放，种植效益偏低。

2.基础设施建设薄弱，资源利用率低。现有的林区道路和基础设施较为滞后，大部分林区都还未专用的林区道路、生产便道（集材道）、森林防火、病虫害防控等设施滞后，影响林业产业竞争力；同时水利基础设施薄弱，库、塘、渠不配套，生产、生活供水保障不足。

3.林业体系建设不完善，特别是在基层林业站和森林公安改革后，林业行政综合执法和基层林业工作推动难。

（三）改进建议。

一是积极争取上级资金，加大对林业产业项目的投入，二是对林区加大基础设施建设的投入，进一步提升林业效益。三是加大基层林业执法和乡镇林业工作队伍力量的建设，加大基层林业工作人员的技术培训。

附件2

生态护林员补助项目

2022年项目支出绩效评价自评报告

一、项目概况

（一）项目基本情况

1、项目主管部门（单位）在该项目管理中的职能

对全县国有林的保护及管理。

2.项目立项、资金申报的依据

森林管护项目不属于立项项目，按预算指标申报项目资金。

3.资金管理办法制定情况，资金支持具体项目的条件、范围与支持方式概况

资金管理办法根据珙县林业和竹业局林业项目资金管理制度相关规定执行。主要用于支付生态护林员劳务费。

（二）项目绩效目标

1.项目主要内容

完成全县森林资源的保护和管理。

2. 项目应实现的具体绩效目标、项目实施进度

全县森林资源管护，管护人员日常管护进行中。

3. 分析评价申报内容是否与实际相符，申报目标是否合理可行

全县森林资源分布13各乡镇，依靠部门自身人员力量无法管护到位因此聘用生态护林员是符合实际、合理可行的。

（三）项目自评步骤及方法

1、前期准备。根据《珙县财政局关于开展2022年财政支出绩效评价工作的通知》（珙财函〔2022〕32）号精神，立即召开专题会议，布置绩效评价工作，分工负责，强化落实。

2、组织过程。由项目管理相关股室牵头对开展绩效评价，各项目实施单位积极配合。

3、分析评价。根据绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）逐项分析，对应查找相关问题，对项目开展评价。

二、项目资金申报及使用情况 

（一）项目资金申报及批复情况。

该项目不属于立项项目，资金的申报是按预算指标申报项目资金。预算编制是按照每年需完成的目标任务进行编制，不涉及预算调整。

1.资金计划：上级下达资金计划179万元。

2.资金到位： 截至2022年底到位179万元。资金到位为100%。

3.资金使用：2022年生态护林员补助支出179万元。

（三）项目财务管理情况。

我局严格管按财务管理制度对项目资金实行专项管理、分项核算，无虚报、冒领、骗取、挪用补助资金等违规违法行为。对所发生的项目支出及时进行账务处理，严格按照《政府会计制度》及项目资金管理办法进行会计核算。

三、项目实施及管理情况

（一）项目组织架构及实施流程。

乡镇在辖区内进行生态护林员选聘，聘用后按要求进行管护。

（二）项目管理情况。

乡镇负责日常的考核工作，考核合格后以后县林业竹业局通过“一卡通”系统支付劳务费。

（三）项目监管情况。

项目支出满足付款条件后，相关股室发生的支出由股室负责人审核，再经林业局业务股室负责人、计财股负责人、分管领导审核签字同意后，送分管财务工作领导审签，最后由林业局法人代表签字。这样极大的保证了项目支出的真实性、合规及合法性。

四、目标完成情况

（一）目标完成任务量。

完成全县森林资源的保护管理。

（二）目标完成质量。

我县2022年未发生重大森林火灾。

（三）目标完成进度。

全面完成森林资源保护管理任务。

五、项目绩效情况

（1）项目实施的社会效益分析

保护森林资源。

（2）服务满意度

群众对我局提供的服务满意度较高。

六、评价结论及建议

（一）评价结论。

根据我县绩效自评情况，结合项目的效率性和效益性，我县项目实施情况良好，对森林资源的保护起到了有效作用。

（二）存在的问题。

因乡镇林业人员较少，经办人员对“一卡通”系统生态护林员补助数据提交不及时，资金未及时支付。

（三）相关建议。

增加基层林业力量，加大投入，提高生态护林员人员待遇。

附表：

社会保险补助项目2022年项目支出绩效评价自评报告

一、项目概况

（一）项目基本情况

1、项目主管部门（单位）在该项目管理中的职能

为天保管护人员购买社会保险。

2.项目立项、资金申报的依据

社会保险补助项目不属于立项项目，按预算指标申报项目资金。

3.资金管理办法制定情况，资金支持具体项目的条件、范围与支持方式概况

资金管理办法根据珙县林业和竹业局林业项目资金管理制度相关规定执行。主要用于为天保管护人员购买社会保险。

（二）项目绩效目标

1.项目主要内容

为37名天保管护人员购买社会保险。

2. 项目应实现的具体绩效目标、项目实施进度

37名天保管护人员应保尽保，已按月购买社会保险。

3. 分析评价申报内容是否与实际相符，申报目标是否合理可行

全员参保，与目标实际目标相符，申报目标合理可行。

（三）项目自评步骤及方法

1、前期准备。根据《珙县财政局关于开展2022年财政支出绩效评价工作的通知》（珙财函〔2022〕32）号精神，立即召开专题会议，布置绩效评价工作，分工负责，强化落实。

2、组织过程。由项目管理相关股室牵头对开展绩效评价，各项目实施单位积极配合。

3、分析评价。根据绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）逐项分析，对应查找相关问题，对项目开展评价。

二、项目资金申报及使用情况 

（一）项目资金申报及批复情况。

该项目不属于立项项目，资金的申报是按预算指标申报项目资金。预算编制是按照每年需完成的目标任务进行编制，不涉及预算调整。

1.资金计划：上级下达资金计划65.34万元。

2.资金到位： 截至2022年底到位65.34万元。资金到位为100%。

3.资金使用：2022年支出52.94万元，结转12.4万元。

（三）项目财务管理情况。

我局严格管按财务管理制度对项目资金实行专项管理、分项核算，无虚报、冒领、骗取、挪用补助资金等违规违法行为。对所发生的项目支出及时进行账务处理，严格按照《政府会计制度》及项目资金管理办法进行会计核算。

三、项目实施及管理情况

（一）项目组织架构及实施流程。

根据天保管护人员人数进行全员参保。

（二）项目管理情况。

按照标准购买保险。

（三）项目监管情况。

项目支出满足付款条件后，相关股室发生的支出由股室负责人审核，再经林业局业务股室负责人、计财股负责人、分管领导审核签字同意后，送分管财务工作领导审签，最后由林业局法人代表签字。这样极大的保证了项目支出的真实性、合规及合法性。

四、目标完成情况

（一）目标完成任务量。

37名天保管护人员全员参保。

（二）目标完成质量。

全员参保。

（三）目标完成进度。

全面完成参保任务。

五、项目绩效情况

（1）项目实施的社会效益分析

完成对天保工程实施单位和人员社会保险给予补助，加强了天保工程二期确定单位和人员社会保障，确保林区和谐稳定

（2）服务满意度

群众对我局提供的服务满意度较高。

六、评价结论及建议

（一）评价结论。

根据我县绩效自评情况，结合项目的效率性和效益性，我县项目实施情况良好，解决天保管护人员的保险缴纳问题。

（二）存在的问题。

无

（三）相关建议。

无

退耕还林抚育补助2022年项目支出绩效评价自评报告

一、项目概况

（一）项目基本情况

1.项目主管部门（单位）在该项目管理中的职能。

林业部门在退耕还林项目管理中的职能主要是编制项目实施方案（作业设计）、监督、督促项目实施，进行相关技术培训及指导、项目检查验收等。

2.项目立项、资金申报的依据。

退耕还林补助资金没有纳入立项项目；按预算指标申报项目资金。

3.资金管理办法制定情况，资金支持具体项目的条件、范围与支持方式概况。

退耕还林项目资金按照《退耕还林条例》、《四川省人民政府贯彻〈国务院关于完善退耕还林政策的通知〉的意见》、（川府发[2007]51号）等相关规定执行。

（二）项目绩效目标

1.项目主要内容。

编制退耕还林项目实施方案（作业设计）、监督、督促项目实施，进行相关技术培训及指导、项目检查验收等支出。

2.项目应实现的具体绩效目标、项目实施进度。

退耕还林工程绩效目标是对实施面积的退耕还林进行抚育管理，现已完成大部分退耕还林的检查验收及资金兑现。

3.分析评价申报内容是否与实际相符，申报目标是否合理可行

退耕还林补助资金是属退耕还林生态林第二轮延期补助资金，因此申报目标与实际是相符的，申报目标也是合理可行的。

（三）项目自评步骤及方法

1.前期准备。根据四川省林业和草原局办公室关于做好2022年政策和项目支出绩效评价工作的通知》（川林办〔2022〕44号）精神，立即召开专题会议，布置绩效评价工作，分工负责，强化落实。

2.组织过程。由项目管理相关股室牵头对开展绩效评价，各项目实施单位积极配合。

二、项目资金申报及使用情况 

（一）项目资金申报及批复情况

退耕还林补助资金是按预算指标申报项目资金，未进行预算调整。

（二）资金计划、到位及使用情况

1.资金计划：2022年计划下达162.96万元。

2.资金到位：2022年实际到位资金162.96万元。

3.资金使用：截至2022年底支出141.08万元，结转21.88万元。

（三）项目财务管理情况

我局严格管按财务管理制度对项目资金实行专项管理、分项核算，无虚报、冒领、骗取、挪用补助资金等违规违法行为。对所发生的项目支出及时进行账务处理，严格按照《会计制度》及项目资金管理办法进行会计核算。

三、项目实施及管理情况

（一）项目组织架构及实施流程

由乡镇开展自查验收——县林竹局根据乡镇自查结果下发资金兑现文件——乡镇将兑现名单进行张榜公示7天——提交“一卡通”阳光审批系统兑现。

（二）项目管理情况

退耕还林资金支出严格执行乡村两级公示制度。全部通过“一卡通阳光审批系统”审批，推送到“一卡通”发放系统兑现。

（三）项目监管情况

项目支出满足付款条件后，由股室负责人审核，再经林业局业务股室负责人、计财股负责人、分管领导审核签字同意后，送分管财务工作领导审签，最后由林业局法人代表签字。这样极大的保证了项目支出的真实性、合规及合法性。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况

项目已完成，我单位已下发资金兑现文件，目前乡镇正按照文件要求进行公示，待公示期满后通过“一卡通”兑现。

（二）项目效益情况

1.项目实施的社会效益分析。

该项目的实施，极大的增强了退耕农户的管护意识，提高了他们的管护技能。

2.项目实施的生态效益分析。

我县实施退耕还林对生态环境改善达到预期目标，增加造林绿化面积预期完成率得到一定体现。

3.项目实施的可持续影响分析。

退耕还林工程对保障林业经济长期可持续发展的作用程度明显，对推进林业可持续发展效果明显。退耕农户对我局提供的服务满意度较高。

五、评价结论及建议

（一）评价结论

该项目领导重视、快速推进，严守项目政策、严格资金管理。做到项目推进及时、资金申请及时、资金兑付及时；项目资料整理规范。

（二）存在的问题

一是乡镇林业技术人员较少，兑现数据提交不及时，且系统提交成功后，还有卡号不符，银行退回现象，反反复复，增加了很多工作量，二是项目资金补助标准过低，林农积极性不高。

（三）相关建议

一是建议进一步优化系统程序，为基层减负；二是提高项目资金补助标准，充分调动林农参与积极性。

森林生态效益补偿2022年项目支出绩效评价自评报告

一、项目概况

（一）项目基本情况

1.项目主管部门（单位）在该项目管理中的职能。

林业部门在公益林补助项目管理中的职能主要是编制项目实施方案（作业设计）、监督、督促项目实施，进行相关技术培训及指导、项目检查验收等。

2.项目立项、资金申报的依据。

公益林补助资金没有纳入立项项目；按预算指标申报项目资金。

3.资金管理办法制定情况，资金支持具体项目的条件、范围与支持方式概况。

公益林按照《四川省省级林业草原生态保护恢复专项资金管理办法》执行。

（二）项目绩效目标

1.项目主要内容。

编制公益林项目实施方案（作业设计）、监督、督促项目实施，进行相关技术培训及指导、项目检查验收等支出。

2.项目应实现的具体绩效目标、项目实施进度。

公益林绩效目标是对实施面积的公益林进行抚育管理，现已完成大部分公益林的检查验收及资金兑现。

3.分析评价申报内容是否与实际相符，申报目标是否合理可行

按照上级下达面积兑现补助，因此申报目标与实际是相符的，申报目标也是合理可行的。

（三）项目自评步骤及方法

1.前期准备。根据四川省林业和草原局办公室关于做好2022年政策和项目支出绩效评价工作的通知》（川林办〔2022〕44号）精神，立即召开专题会议，布置绩效评价工作，分工负责，强化落实。

2.组织过程。由项目管理相关股室牵头对开展绩效评价，各项目实施单位积极配合。

二、项目资金申报及使用情况 

（一）项目资金申报及批复情况

公益林补助资金是按预算指标申报项目资金，未进行预算调整。

（二）资金计划、到位及使用情况

1.资金计划：2022年计划下达275.59万元。

2.资金到位：2022年实际到位资金275.59万元。

3.资金使用：截至2022年底支出273.63万元，结转1.96万元。

（三）项目财务管理情况

我局严格管按财务管理制度对项目资金实行专项管理、分项核算，无虚报、冒领、骗取、挪用补助资金等违规违法行为。对所发生的项目支出及时进行账务处理，严格按照《会计制度》及项目资金管理办法进行会计核算。

三、项目实施及管理情况

（一）项目组织架构及实施流程

由乡镇开展自查验收——县林竹局根据乡镇自查结果下发资金兑现文件——乡镇将兑现名单进行张榜公示7天——提交“一卡通”阳光审批系统兑现。

（二）项目管理情况

退耕还林资金支出严格执行乡村两级公示制度。全部通过“一卡通阳光审批系统”审批，推送到“一卡通”发放系统兑现。

（三）项目监管情况

项目支出满足付款条件后，由股室负责人审核，再经林业局业务股室负责人、计财股负责人、分管领导审核签字同意后，送分管财务工作领导审签，最后由林业局法人代表签字。这样极大的保证了项目支出的真实性、合规及合法性。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况

项目已完成，我单位已下发资金兑现文件，目前乡镇正按照文件要求进行公示，待公示期满后通过“一卡通”兑现。

（二）项目效益情况

1.项目实施的社会效益分析。

该项目的实施，极大的增强了农户的管护意识，提高了他们的管护技能。

2.项目实施的生态效益分析。

我县实施公益林项目对生态环境改善达到预期目标，增加造林绿化面积预期完成率得到一定体现。

3.项目实施的可持续影响分析。

公益林工程对保障林业经济长期可持续发展的作用程度明显，对推进林业可持续发展效果明显。退耕农户对我局提供的服务满意度较高。

五、评价结论及建议

（一）评价结论

该项目领导重视、快速推进，严守项目政策、严格资金管理。做到项目推进及时、资金申请及时、资金兑付及时；项目资料整理规范。

（二）存在的问题

一是乡镇林业技术人员较少，兑现数据提交不及时，且系统提交成功后，还有卡号不符，银行退回现象，反反复复，增加了很多工作量，二是项目资金补助标准过低，林农积极性不高。

（三）相关建议

一是建议进一步优化系统程序，为基层减负；二是提高项目资金补助标准，充分调动林农参与积极性。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表