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公开时间：2020年10月29日

第一部分部门概况 4

一、基本职能及主要工作 4

二、机构设置 6

第二部分 2019年度部门决算情况说明 7

一、收入支出决算总体情况说明 7

二、收入决算情况说明 7

三、支出决算情况说明 8

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 9

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 10

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 13

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明 14

八、政府性基金预算支出决算情况说明 16

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明 16

十、 预算绩效情况说明 16

十一、其他重要事项的情况说明 24

第三部分 名词解释 25

第四部分附件 29

附件1 29

附件2 34

第五部分附表 35

一、收入支出决算总表 36

二、收入总表 36

三、支出总表 36

四、财政拨款收入支出决算总表 36

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目） 36

六、一般公共预算财政拨款支出决算表 36

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表 36

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 36

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表 36

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 36

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 36

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表 36

十三、国有资本经营预算支出决算表 36

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

贯彻执行国家有关退役军人思想政治、管理保障和安置优抚等法律、法规和政策，褒扬彰显退役军人为党、国家和人民牺牲奉献的精神风范和价值导向；负责军队转业干部、复员干部、离休退休干部、退役士兵和无军籍退休退职职工的移交安置和自主择业、就业退役军人服务管理工作；组织、指导退役军人教育培训工作，承担退役军人和随军随调家属就业创业扶持工作；贯彻执行国家有关退役军人特殊保障政策；组织、协调落实移交地方的离休退役军人、符合条件的其他退役军人和无军籍退休退职职工的住房保障工作，以及退役军人医疗保障、社会保险等待遇保障工作；负责伤病残退役军人服务管理和抚恤工作，贯彻执行国家有关退役军人医疗、疗养、养老等机构的规划政策。承担不适宜继续服役的伤病残军人移交安置、退休安置、供养等工作。组织军供服务保障工作；组织、指导拥军优属工作，承担现役军人、退役军人、军队文职人员和军属的优待、抚恤等工作。贯彻执行国家有关国民党抗战老兵等有关人员优待政策；负责烈士及退役军人荣誉奖励、军人公墓和烈士纪念设施的建设管理、纪念活动等工作，依法承担英雄烈士保护相关工作，审核拟列入全县重点保护单位的烈士纪念建筑物名录，总结表彰和宣扬退役军人、退役军人工作单位和个人先进典型事迹；指导并监督检查退役军人相关法律法规和政策措施的落实，组织开展退役军人权益维护和有关人员的帮扶援助工作；推动建立退役军人事务分级负责和突发事件应急联动机制，组织、指导退役军人综合服务体系建设，配合指导退役军人党建工作；负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、审批服务便民化工作；完成县委、县政府和军方交办的其他任务；职能转变。加强全县退役军人思想政治工作以及服务保障体系建设，建立健全集中统一、职责清晰的退役军人管理保障机制，协调各方力量更好为军人军属服务，维护军人军属合法权益，让军人成为全社会尊崇的职业，褒扬彰显退役军人为党、国家和人民牺牲奉献的精神风范和价值导向，更好地为增强部队战斗力和凝聚力做好组织保障。

（二）2019年重点工作完成情况。

2019年，我局在县委、县政府的坚强领导下，高举中国特色社会主义伟大旗帜，按照“巩固完善、全面推进、再上新台阶”的工作思路，高标准抓好各项工作落实。强化政策落实，切实保障退役军人合法权益，圆满完成了各项工作任务，退役军人事务局全面建设呈现良好势头。一是切实推进退役军人综合服务体系建设，贯彻执行退役军人思想政治政策制度；二是全面贯彻落实退役军人管理保障、优抚、安置各项政策工作，切实保障退役军人合法权利；三是切实做好全县拥军优属工作，承担现役军人、退役军人、军队文职人员和军属优待、抚恤等工作；四是强化部门协作，切实开展部分退役士兵社会保险接续工作；五是全力以赴推进烈士陵园灾后重建工作；六是有序推进省级双拥模范县创建工作。

二、机构设置

退役军人事务局下属二级单位2个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位2个。

纳入退役军人事务局2019年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

1. 珙县烈士陵园管理所

第二部分2019年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2019年度收、支总计2613.39万元。与2018年相比，收、支总计各增加/减少0万元，增长/下降0%。主要变动原因是因我局财务2019年5月才开始运转，所以没有上年对比。

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

无对比数据。

二、 收入决算情况说明

2019年本年收入合计2613.39万元，其中：一般公共预算财政拨款收入2613.39万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、 支出决算情况说明

2019年本年支出合计2461.23万元，其中：基本支出70.89万元，占2.88%；项目支出2390.35万元，占97.12%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年财政拨款收、支总计2613.39万元。与2018年相比，财政拨款收、支总计各增加/减少0万元，增长/下降0%。主要变动原因是因我局财务2019年5月才开始运转，所以没有上年对比。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

无对比数据。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2019年一般公共预算财政拨款支出2461.23万元，占本年支出合计的100%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款增加/减少0万元，增长/下降0%。主要变动原因是因我局财务2019年5月才开始运转，所以没有上年对比。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

无对比数据。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2019年一般公共预算财政拨款支出2461.23万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出0万元，占0%；教育支出（类）0万元，占0%；科学技术（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出2285.57万元，占92.86%；卫生健康支出164.40万元，占6.68%；住房保障支出3.84万元，占0.16%；灾害防治及应急管理支出7.43万元，占0.3%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2019年一般公共预算支出决算数为2461.23，完成预算100%。其中：

1.社会保障和就业（类）退役军人管理事务（款）行政运行（项）: 支出决算为45.75万元，完成预算100%。                                                                                                                                                                                                                                         2.社会保障和就业（类）退役军人管理事务（款）其他退役军人事务管理支出（项）:支出决算为7.69万元，完成预算100%。                                                                                                                                                                                                     3.社会保障和就业（类）退役军人事务管理（款）事业运行（项）：支出决算为10.97万元，完成预算100%。

4.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为5.72万元，完成预算100%。

5.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）: 支出决算为2.76万元，完成预算100%。

6.社会保障和就业（类）抚恤（款）在乡复员、退伍军人生活补助支出（项）：支出决算为231.36万元，完成预算100%。

7.社会保障和就业（类）抚恤（款）优抚事业单位支出：支出决算为7.54万元，完成预算100%。

8.社会保障和就业（类）抚恤（款）义务兵优待（项）支出：支出决算为736.35万元，完成预算100%。

9.社会保障和就业（类）抚恤（款）其他优抚支出（项目）支出：支出决算为807.2万元，完成预算100%。

10.社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项目）支出：支出决算为8.7万元，完成预算100%。

11.社会保障和就业（类）抚恤（款）伤残抚恤（项目）支出：支出决算为43.2万元，完成预算100%。

12.社会保障和就业（类）抚恤（款）农村籍退役士兵老年生活补助（项目）支出：支出决算为69.48万元，完成预算100%。

13.社会保障和就业（类）退役安置（款）退役士兵安置（项）支出：支出决算为122.12万元，完成预算100%。

14.社会保障和就业（类）退役安置（款）军队移交政府的离退休人员安置（项）：支出决算为79万元，完成预算100%。

15.社会保障和就业（类）退役安置（款）军队移交政府离退休干部管理机构（项）：支出决算为8万元，完成预算100%。

16.社会保障和就业（类）退役安置（款）退役士兵管理教育（项）：支出决算为52.93万元，完成预算100%。

17.社会保障和就业（类）退役安置（款）军队转业干部安置支出（项）：支出决算为42.81万元，完成预算100%。

18.社会保障和就业（类）退役安置（款）其他退役安置支出（项）：支出决算为6.75万元，完成预算100%。

19.卫生健康支出（类）优抚对象医疗（款）优抚对象医疗补助（项）：支出决算为161.64万元，完成预算100%。

20.住房保障（类）住房改革（款）优抚对象医疗补助（项）：支出决算为3.84万元，完成预算100%。

21.灾害防治及应急管理（类）地震事务（款）其他地震事务支出（项）：支出决算为7.42万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年一般公共预算财政拨款基本支出70.88万元，其中：

人员经费62.11万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。　　公用经费8.77万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算为0.3万元，完成预算100%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.3万元，占100%。具体情况如下：

（图8：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2017年增加/减少0万元，增长/下降0%。主要原因是无因公出国（境）经费支出。

开支内容包括：无。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元，完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2018年增加/减少0万元，增长/下降0%。主要原因是无公务用车购置及运行维护费支出。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元，主要用于（无公务用车）。截至2019年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。主要用于（无公务用车）等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出0.3万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2018年增加/减少0万元，增长/下降0%。主要原因是因我局财务2019年5月才开始运转，所以没有上年对比。

主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待23批次，100人次（不包括陪同人员），共计支出0.3万元，具体内容包括“6.17”地震上级检查、南疆祭奠接待、“八一”建军节活动慰问等。其中：

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元，主要用于接待（无）。主要用于（无外事接待支出）。

其他国内公务接待支出0.3万元，主要用于“6.17”地震上级检查、南疆祭奠接待、“八一”建军节活动慰问等。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2019年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2019年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、 预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对2019年秋冬季退役士兵一次性地方经济补助、义务兵家庭优待金等项目开展了预算事前绩效评估，对16个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取5个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对5个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

本部门按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看2019年，退役军人局严格按照预算编制支付各项费用，未出现无预算支付的现象，财务工作规范有序，严格按上级文件精神办理事项，资金专款专用，绩效突出。所有项目均由专人负责管理，及时发现并处理工作中存在的问题，为项目优质高效地完成提供了有力保障。本部门还自行组织了1个项目绩效评价，从评价情况来看项目决策、项目管理、项目完成、项目效果四个方面良好。

（二）项目绩效目标完成情况。    本部门在2019年度部门决算中反映“退役士兵安置”“义务兵优待”“农村籍退役士兵老年生活补助” “退役士兵职业教育和技能培训”“军队转业干部安置”等5个项目绩效目标实际完成情况。

1. 2019年退役士兵安置项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数122.12万元，执行数为122.12万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障退役军人合法权益，是我国国防建设的重要工作之一，也是构建和谐社会的一项重要举措。发现的主要问题：转业意愿可能存在变更。下一步改进措施：进一步加大岗位宣传力度，便于退役士兵全面掌握了解优待政策。

2. 义务兵优待金项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数736.35万元，执行数为736.35万元，完成预算的100%。通过项目实施，确保义务兵家庭优待政策落实、义务兵安心部队服役、重点优抚对象权益得到维护，同时，也鼓励了适龄公民积极履行兵役义务，为珙县征兵工作提供了有力保障。发现的主要问题：因涉及西藏等边远地区增发家庭优待金申请日比较长，导致发放推迟。下一步改进措施：待义务兵个人申报后及时进行发放。

3. 农村籍退役士兵老年生活补助项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数69.48万元，执行数为69.48万元，完成预算的100%。通过项目实施，确保农村籍退役士兵老年生活权益得到保障，产生了良好的社会效益。发现的主要问题：因人员基数大，在一卡通系统发放时，会导致一部分人员卡号等信息错误发放不成功。下一步改进措施：积极对人员信息进行识别，确保准时发放到位。

4. 退役士兵职业教育和技能培训项目完成情况综述。项目全年预算数52.93万元，执行数为52.93万元，完成预算的100%。通过项目实施，使退役士兵职业技能得到提高，促进了就业岗位的增加。发现的主要问题：部分退役士兵培训意愿不强。下一步改进措施：积极加大宣传教育，便于退役士兵更好地了解岗位情况，促进社会和谐。

5. 军队转业干部安置项目完成情况综述。项目全年预算数42.81万元，执行数为42.81万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了军队转业干部的合法权益，促进了社会和谐稳定。

（三）部门开展绩效评价结果。

本部门按要求对2019年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《珙县退役军人事务局2019年部门整体支出绩效评价报告》见附件。

本部门自行组织对企业军转干部解困补助项目开展了绩效评价，《企业军转干部解困补助项目2019年绩效评价报告》见附件。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2019年，珙县退役军人事务局机关运行经费支出49.79万元，比2018年增加/减少0万元，增长/下降0%。主要原因是我局财务于2019年5月开始运转，所以无对比数据。

（二）政府采购支出情况

2019年，珙县退役军人事务局政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有用情况

截至2019年12月31日，珙县退役军人事务局共有车辆0辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

3.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

4.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

5.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

6.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

7.社会保障和就业（类）退役军人事务管理（款）行政运行（项）：指局机关及下属事业单位用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

8.社会保障和就业（类）退役军人事务管理（款）事业运行（项）：指局机关及下属事业单位用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出

9.社会保障和就业（类）退役军人事务管理（款）其他退役军人事务管理支出（项）：指除行政运行、事业运行其他基本支出。

10.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指部门实施养老保险制度由单位缴纳的养老保险费的支出。

11.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指局机关及参公管理事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。。

12.社会保障和就业（类）抚恤（款）在乡复员、退伍军人生活补助支出（项）：指在乡复员、退伍军人生活方面的支出。

13.社会保障和就业（类）抚恤（款）优抚事业单位支出：指在退役军人事务管理的优抚事业单位正常运转支出。

14.社会保障和就业（类）抚恤（款）义务兵优待（项）支出：指义务兵优待方面的支出。

15.社会保障和就业（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）支出：指除上述以外，其他优抚工作方面正常运行支出。

16.社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）支出：指用于死亡抚恤方面的支出。

17.社会保障和就业（类）抚恤（款）农村籍退役士兵老年生活补助（项）支出：指用于农村籍退役士兵老年生活补助方面的支出。

18.社会保障和就业（类）退役安置（款）退役士兵安置（项）支出：指对符合条件的退役士兵的安置支出。

19.社会保障和就业（类）退役安置（款）军队移交政府的离退休人员安置（项）：指军队移交政府的离退休人员安置方面的补助。

20.社会保障和就业（类）退役安置（款）退役士兵管理教育（项）：指退役士兵职业教育和技能培训、维护正常运行管理事项。

21.社会保障和就业（类）退役安置（款）军队转业干部安置支出（项）：指军队转业干部保险等方面补助。

22.社会保障和就业（类）退役安置（款）其他退役安置支出（项）：指除上述以外其他退役安置正常运转支出。

23.社会保障和就业（类）优抚对象医疗（款）优抚对象医疗补助（项）：指用于优抚对象医疗方面的支出。

24.住房保障（类）住房改革（款）优抚对象医疗补助（项）：指单位按人社部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

25.灾害防治及应急管理（类）地震事务（款）其他地震事务支出（项）：指用于地震方面的资金支出。

26.基本支出：基本支出是指事业单位为了保障其正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

27.项目支出：项目支出是指事业单位为了完成特定工作任务和事业发展目标，在基本支出之外所发生的支出。

28.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

29.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1

珙县退役军人事务局2019年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。珙县退役军人事务局于2019年3月13日正式挂牌成立，内设机构有办公室、权益维护与政策法规股、移交安置与就业促进股、双拥工作办公室（挂优抚褒扬股牌子），下属事业单位有县退役军人服务中心、珙县烈士陵园管理所。

（二）机构职能。负责军队转业干部、复员干部、离休退休干部、退役士兵和无军籍退休退职职工的移交安置和自主择业、就业退役军人服务管理工作；组织、指导退役军人教育培训工作，承担退役军人和随军随调家属就业创业扶持工作；贯彻执行国家有关退役军人特殊保障政策；组织、协调落实移交地方的离休退役军人、符合条件的其他退役军人和无军籍退休退职职工的住房保障工作，以及退役军人医疗保障、社会保险等待遇保障工作；负责伤病残退役军人服务管理和抚恤工作，贯彻执行国家有关退役军人医疗、疗养、养老等机构的规划政策。承担不适宜继续服役的伤病残军人移交安置、退休安置、供养等工作。组织军供服务保障工作；组织、指导拥军优属工作，承担现役军人、退役军人、军队文职人员和军属的优待、抚恤等工作。贯彻执行国家有关国民党抗战老兵等有关人员优待政策；负责烈士及退役军人荣誉奖励、军人公墓和烈士纪念设施的建设管理、纪念活动等工作，依法承担英雄烈士保护相关工作，审核拟列入全县重点保护单位的烈士纪念建筑物名录，总结表彰和宣扬退役军人、退役军人工作单位和个人先进典型事迹；指导并监督检查退役军人相关法律法规和政策措施的落实，组织开展退役军人权益维护和有关人员的帮扶援助工作；推动建立退役军人事务分级负责和突发事件应急联动机制，组织、指导退役军人综合服务体系建设，配合指导退役军人党建工作；负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、审批服务便民化工作；完成县委、县政府和军方交办的其他任务；职能转变。加强全县退役军人思想政治工作以及服务保障体系建设，建立健全集中统一、职责清晰的退役军人管理保障机制，协调各方力量更好为军人军属服务，维护军人军属合法权益，让军人成为全社会尊崇的职业，褒扬彰显退役军人为党、国家和人民牺牲奉献的精神风范和价值导向，更好地为增强部队战斗力和凝聚力做好组织保障。

（三）人员概况。珙县退役军人事务局核定行政编制6名（目前到岗5名）；珙县烈士陵园管理所核定事业编制2名（已全部到岗）；珙县退役军人服务中心核定事业编制10名（目前到岗8名）。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。2019年收入预算情况：珙县退役军人事务局2019年收入预算2613.39万元，一般公共预算拨款收,2613.39万元，2019年财政应返还额度152.16，占100%。　　我局2019年度一般公共预算拨款收入2613.39万元和落实了优抚、安置、等两个大项目，截至2019年12月，基本支出70.88万元，项目支出2390.34万元资金均落实到位。

（二）部门财政资金支出情况。2019年支出预算情况：珙县退役军人事务局于2019年3月成立，5月民政局划拨资金到我局，财务正式运行，由于年初没有预算，2019年资金全部是中途追加和上级下达。2019支出预算2461.23万元。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理。

加强预算实施管理，确保预算执行进度。积极配合相关股室，做好各项专项指标和项目资金的争取、分配和拨付工作。进一步加强预算资金的会计核算和财务管理基础工作，强化预算执行分析，促进支出结构优化，提高预算管理和决策水平

（二）专项预算管理。

1.项目资金管理情况。为促进我县退役军人工作更好地开展，进一步规范和完善退役军人资金和项目管理，推进我县退役军人资金和项目管理的公开化和透明化，贯彻实施《行政事业单位内部控制规范》；建立了《珙县退役军人事务局预算管理制度》、《珙县退役军人事务局收支管理制度》、《退役军人事务局项目管理制度》、《珙县退役军人事务局政府采购管理制度》和《县级行政事业单位国有资产管理实施办法》等制度，对预算绩效管理做了规定，为预算资金基本支出和项目资金监管提供了制度保障。且全程接受县纪委监委、县财政局、县审计局的监督、检查及审计。

2.绩效目标完成情况。根据县财政局要求，及时将建设计划、实施绩效等项目信息报送县财政局管理系统。

3.综合管理情况。一是资金使用监督。加强对我局财务人员进行业务知识培训，明确依法进行会计核算、建立规范账簿、提供合格报账凭证，规范现金支付。二是资金审计。委托中介机构或我局内审机构对预算资金和项目工程建设情况进行资金审计、审价（评估），出具审价（评估）、审计报告。保证预算资金和项目资金使用合理、合法、规范，一定程度上杜绝移用、挪用、套用、骗取预算资金的情况发生。                                                                                                                                                          （三）结果应用情况。

2019年，珙县退役军人局严格按照预算编制支付各项费用，未出现无预算支付的现象，财务工作规范有序，严格按上级文件精神办理事项，资金专款专用，绩效突出。所有项目均由专人负责管理，及时发现并处理工作中存在的问题，为项目优质高效地完成提供了有力保障。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。预算财政资金绩效评价制度。不仅关注经济效益，更加关心生态效益和社会效益。对财政部门规定需要开展绩效评价的预算支出，由县退役军人局计财股牵头开展绩效评价。加强档案建设。包括工作台账，计划下达、中期督查、资金拨付等资料齐全。

（二）存在问题。一是预算资金管理力量管理水平相对薄弱；二是对会计核算重视不够，影响预算资金支出会计信息的准确性和完整性。

（三）改进建议。对以上问题，我们将从下面二个方面总结经验，完善考核评价机制，最大限度发挥预算资金使用效益。

1.进一步加强领导，强化责任。在实践中总结经验，对比目标查找不足，提高管理人员及业务科站的思想政治素质和管理服务水平，牢固树立服务意识、责任意识、勤政意识、廉政意识，增强服务本领，资金安全。

2.加强单位财务核算的监控，确保预算资金实施内容与会计核算支出内容一一对应，做到“账实相符”。

附件2

2019年企业军转干部解困补贴项目支出

绩效评价报告

一、评价工作开展及项目情况

（一）核实企业军转干部的情况，每月发放解困补贴。

（二）《四川省退役军人事务厅 四川省财政厅关于调整企业军转干部解困补贴标准的通知》（川退役军人发〔2020〕5号）

（三）项目绩效目标。

1.企业军转干解困补贴每月进行发放。

2.每月核实对象的情况、按照中央、省、市、县要求落实最新资金发放标准政策。

3.每月按照对象人员及金额在大平台进行资金申报。

二、评价结论及绩效分析

（一）评价结论

结合项目自身特点，整体看2019年企业军转干部解困补助项目从项目决策、项目管理、项目完成、项目效果四个方面良好。

（二）绩效分析

1.项目决策

企业军转干解困补贴是按照三三制原则，由中央、省级、县级配套资金完成，均由县财政局下达资金到本单位，全额足额发放到每一位对象手中。

2.项目管理

由于本单位发放项目资金为民生项目资金，所以不存在招投标程序。

3.项目绩效

（1）数量指标：补助企业退休军转干部76人。

（2）质量指标：下拨经费符合相关政策规定比率实现了有效改善。

（3）效益指标完成情况分析：通过发放解困补贴，提高了企业退休军转干部的收入水平，对企业军转干部保持稳定起到了良好作用

（4）满意度指标完成情况：基本解决了企业退休军转干部生活困难问题，企业军转干部满意度达到100%。

三、存在主要问题

一卡通系统省外社保卡不能转账成功，影响解困补贴的发放。

四、 相关措施建议

建议下一步将社保卡功能支付再完善，避免部分人员的补助不能及时足额的发放到手上。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表