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公开时间：2023年11月1日

第一部分部门概况　1

一、部门职责　1

二、机构设置　1

第二部分　2022年度部门决算情况说明　2

一、收入支出决算总体情况说明　2

二、收入决算情况说明　2

三、支出决算情况说明　3

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明　3

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明　4

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明　13

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明　14

八、政府性基金预算支出决算情况说明　16

九、国有资本经营预算支出决算情况说明　16

十、其他重要事项的情况说明　16

第三部分名词解释　18

第四部分附件　26

第五部分附表　44

一、收入支出决算总表　44

二、收入决算表　44

三、支出决算表　44

四、财政拨款收入支出决算总表　44

五、财政拨款支出决算明细表　44

六、一般公共预算财政拨款支出决算表　44

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表　44

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表　44

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表　44

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表　44

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表　44

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表　44

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表　44

第一部分　部门概况

一、部门职责

（一）主要职能。主要有党委和政府两种职能，党委领导政府工作，主要是政治思想和方针政策的领导，干部的选拔、考核和监督，经济和行政工作中重大问题的决策。镇政府是基层国家行政机关，行使本行政区的行政职能。

（二）2022年重点工作完成情况。一年来，孝儿镇人民政府紧扣省委、省政府，市委、市政府，县委、县政府工作部署，明确围绕“一个中心”，做实“两篇文章”，守住“四条底线”，实施“十大工程”的年度重点工作任务，各项事业稳步推进。我们深入贯彻落实习近平新时代中国特色社会主义思想、　习近平总书记来川来宜视察重要指示精神，紧扣县委“四大攻坚战”战略部署，积极应对新冠肺炎疫情、全球经济下行等诸多困难和挑战，团结带领全镇干部群众凝心聚力、攻坚克难，全力推进疫情防控、项目建设、城乡治理、社会事业等各项工作，较好地完成了全镇各项目标任务。

二、机构设置

珙县孝儿镇人民政府属于一级预算单位，无下属机构。

第二部分　2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收入总计6766.34万元，与2021年相比增加2813.68万元，增长71.18％；支出总计6766.34万元，与2021年相比增加2783.68万元，增长69.89％。主要变动原因是乡村振兴项目推进、中心镇项目建设等增加了财政拨款。

（图1：收、支决算总计变动情况图）

二、收入决算情况说明

2022年本年收入合计6766.34万元，其中：一般公共预算财政拨款收入5631.94万元，占83.23％；政府性基金预算财政拨款收入1131.97万元，占16.73％；国有资本经营预算财政拨款收入2.43万元，占0.03％。

（图2：收入决算结构图）

三、支出决算情况说明

2022年本年支出合计6766.34万元，其中：基本支出2218.04万元，占32.78％；项目支出4548.30万元，占67.22％。

（图3：支出决算结构图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收入总计6766.34万元，与2021年相比增加2813.68万元，增长71.18％；2022年度财政拨款支出总计6766.34万元，与2021年相比增加2783.68万元，增长69.89％。主要变动原因是乡村振兴项目推进、中心镇项目建设等增加了财政拨款。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2022年一般公共预算财政拨款支出5631.94万元，占本年支出合计的83.23％。与2021年相比，一般公共预算财政拨款支出增加1812.83万元，增长47.47％。主要变动原因是各类项目建设增加财政拨款。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2022年一般公共预算财政拨款支出5631.94万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出1254.07万元，占22.27％；教育支出8.46万元，占0.15％；文化旅游体育与传媒支出21.02万元，占0.37％；社会保障和就业支出475.50万元，占8.44％；卫生健康支出383.36万元，占6.81％；节能环保支出4万元，占0.07％；城乡社区支出566.68万元，占10.06％；农林水支出2470.33万元，占43.87％；交通运输支出261.48万元，占4.64％；自然资源海洋气象等支出1.7万元，占0.03％；住房保障支出164.35万元，占2.92％；灾害防治及应急管理支出21万元，占0.37％。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2022年一般公共预算支出决算数为5631.94万元，完成预算100％。其中：

1．一般公共服务（类）人大事务（款）代表工作（项）：支出决算为5万元，完成预算100％，决算数等于预算数。

2．一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）：支出决算为1048.98万元，完成预算100％，决算数等于预算数。

3．一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）信访事务（项）：支出决算为137.30万元，完成预算100％，决算数等于预算数。

4．一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）：支出决算为51.98万元，完成预算100％，决算数等于预算数。

5．一般公共服务（类）群众团体事务（款）其他群众团体事务支出（项）：支出决算为5.2万元，完成预算100％，决算数等于预算数。

6．一般公共服务（类）组织事务（款）其他组织事务支出（项）：支出决算为5.6万元，完成预算100％，决算数等于预算数。

7．教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）：支出决算为8.46万元，完成预算100％，决算数等于预算数。

8．文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）群众文化（项）：支出决算为13万元，完成预算100％，决算数等于预算数。

9．文化旅游体育与传媒支出（类）广播电视（款）其他广播电视支出（项）：支出决算为8.02万元，完成预算100％，决算数等于预算数。

10．社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）其他人力资源和社会保障管理事务支出（项）：支出决算为4.45万元，完成预算100％，决算数等于预算数。

11．社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：支出决算为164.02万元，完成预算100％，决算数等于预算数。

12．社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：支出决算为24.71万元，完成预算100％，决算数等于预算数。

13．社会保障和就业支出（类）抚恤（款）义务兵优待（项）：支出决算为30.6万元，完成预算100％，决算数等于预算数。

14．社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）：支出决算为3.25万元，完成预算100％，决算数等于预算数。

15．社会保障和就业支出（类）社会福利（款）社会福利事业单位（项）：支出决算为19.5万元，完成预算100％，决算数等于预算数。

16．社会保障和就业支出（类）社会福利（款）养老服务（项）：支出决算为80.19万元，完成预算100％，决算数等于预算数。

17．社会保障和就业支出（类）社会福利（款）其他社会福利支出（项）：支出决算为45.45万元，完成预算100％，决算数等于预算数。

18．社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）：支出决算为2.16万元，完成预算100％，决算数等于预算数。

19．社会保障和就业支出（类）临时救助（款）临时救助支出（项）：支出决算为8.05万元，完成预算100％，决算数等于预算数。

20．社会保障和就业支出（类）特困人员救助供养（款）城市特困人员救助供养支出（项）：支出决算为1.09万元，完成预算100％，决算数等于预算数。

21．社会保障和就业支出（类）特困人员救助供养（款）农村特困人员救助供养支出（项）：支出决算为59.18万元，完成预算100％，决算数等于预算数。

22．社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）其他退役军人事务管理支出（项）：支出决算为8.84万元，完成预算100％，决算数等于预算数。

23．社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：支出决算为24.02万元，完成预算100％，决算数等于预算数。

24．卫生健康支出（类）卫生健康管理事务（款）其他卫生健康管理事务支出（项）：支出决算为12.62万元，完成预算100％，决算数等于预算数。

25．卫生健康支出（类）公共卫生（款）重大公共卫生服务（项）：支出决算为286.7万元，完成预算100％，决算数等于预算数。

26．卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：支出决算为26.14万元，完成预算100％，决算数等于预算数。

27．卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：支出决算为23.73万元，完成预算100％，决算数等于预算数。

28．卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：支出决算为19.09万元，完成预算100％，决算数等于预算数。

29．卫生健康支出（类）其他卫生健康支出（款）其他卫生健康支出（项）：支出决算为15.07万元，完成预算100％，决算数等于预算数。

30．节能环保支出（类）污染防治（款）其他污染防治支出（项）：支出决算为4万元，完成预算100％，决算数等于预算数。

31．城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）其他城乡社区管理事务支出（项）：支出决算为147.23万元，完成预算100％，决算数等于预算数。

32．城乡社区支出（类）城乡社区公共设施（款）小城镇基础设施建设（项）：支出决算为300万元，完成预算100％，决算数等于预算数。

33．城乡社区支出（类）城乡社区环境卫生（款）城乡社区环境卫生（项）：支出决算为119.45万元，完成预算100％，决算数等于预算数。

34．农林水支出（类）农业农村（款）事业运行（项）：支出决算为722.99万元，完成预算100％，决算数等于预算数。

35农林水支出（类）农业农村（款）农业生产发展（项）：支出决算为0.75万元，完成预算100％，决算数等于预算数。

36．农林水支出（类）农业农村（款）对高校毕业生到基层任职补助（项）：支出决算为8.11万元，完成预算100％，决算数等于预算数。

37．农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）：支出决算为126.56万元，完成预算100％，决算数等于预算数。

38．农林水支出（类）林业和草原（款）林业草原防灾减灾（项）：支出决算为8.4万元，完成预算100％，决算数等于预算数。

39．农林水支出（类）水利（款）抗旱（项）：支出决算为94.4万元，完成预算100％，决算数等于预算数。

40．农林水支出（类）水利（款）大中型水库移民后期扶持专项支出（项）：支出决算为48万元，完成预算100％，决算数等于预算数。

41．农林水支出（类）水利（款）农村人畜饮水（项）：支出决算为34万元，完成预算100％，决算数等于预算数。

42．农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫衔接乡村振兴支出（项）：支出决算为300.82万元，完成预算100％，决算数等于预算数。

43．农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）：支出决算为1027.2万元，完成预算100％，决算数等于预算数。

44．农林水支出（类）其他农林水支出（款）其他农林水支出（项）：支出决算为99.09万元，完成预算100％，决算数等于预算数。

45．交通运输支出（类）公路水路运输（款）公路建设（项）：支出决算为46.39万元，完成预算100％，决算数等于预算数。

46．交通运输支出（类）公路水路运输（款）公路养护（项）：支出决算为169.19万元，完成预算100％，决算数等于预算数。

47．交通运输支出（类）公路水路运输（款）公路和运输安全（项）：支出决算为7.5万元，完成预算100％，决算数等于预算数。

48．交通运输支出（类）公路水路运输（款）其他公路水路运输支出（项）：支出决算为38.4万元，完成预算100％，决算数等于预算数。

49．自然资源海洋气象等支出（类）自然资源事务（款）其他自然资源事务支出（项）：支出决算为1.7万元，完成预算100％，决算数等于预算数。

50．住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算为164.35万元，完成预算100％，决算数等于预算数。

51．灾害防治及应急管理支出（类）消防救援事务（款）其他消防救援事务支出（项）：支出决算为15万元，完成预算100％，决算数等于预算数。

52．灾害防治及应急管理支出（类）自然灾害救灾及恢复重建支出（款）其他自然灾害救灾及恢复重建支出（项）：支出决算为6万元，完成预算100％，决算数等于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明　

2022年一般公共预算财政拨款基本支出2228.86万元，其中：

人员经费2000.1万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、抚恤金、生活补助等。

公用经费228.76万元，主要包括：办公费、水费、电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费等。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2022年“三公”经费财政拨款支出决算为40.24万元，完成预算100％，较上年减少3.49万元，减少7.98％，主要原因是新购置应急保障用车价格较去年减少及压减公务接待费。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2022年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0％；公务用车购置及运行维护费支出决算27.18万元，占67.54％；公务接待费支出决算13.06万元，占32.46％。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）

1．因公出国（境）经费支出0万元，完成预算100％。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算与2021年持平。

2．公务用车购置及运行维护费支出27.18万元，完成预算100％。公务用车购置及运行维护费支出决算比2021年减少0.22万元，下降0.8％。主要原因是新购置应急保障用车价格较去年减少。

其中：公务用车购置支出10.82万元。全年按规定更新购置公务用车1辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车1辆、金额10.82万元，载客汽车0辆、金额0万元，主要用于应急保障。截至2022年12月底，单位共有公务用车3辆，其中：轿车1辆、越野车2辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出16.36万元。主要用于信访维稳等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3．公务接待费支出13.06万元，完成预算100％。公务接待费支出决算比2021年减少3.27万元，下降20.02％。主要原因是厉行节约，压减三公经费开支。其中：

国内公务接待支出13.06万元，主要用于各级部门来镇指导、执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待502批次，2521人次，共计支出13.06万元，具体内容包括：接待各级部门到镇检查、验收、调研工作等产生的餐饮费和住宿费。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人次，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2022年政府性基金预算财政拨款支出1131.97万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2022年国有资本经营预算财政拨款支出2.43万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2022年，孝儿镇机关运行经费支出217.94万元，比2021年增加88.86万元，增长68.84％。主要原因是新录入人员造成运行经费增加。

（二）政府采购支出情况

2022年，孝儿镇政府采购支出总额303.05万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出303.05万元、政府采购服务支出0万元。主要用于工程项目采购支出。授予中小企业合同金额303.05万元，占政府采购支出总额的100％，其中：授予小微企业合同金额303.05万元，占政府采购支出总额的100％。

（三）国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日，孝儿镇共有车辆5辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车3辆、其他用车2辆，其他用车主要是用于场镇保洁洒水用车和清洁卫生用车。单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本部门在2022年度预算编制阶段，组织对失地农民生活补助项目等3个项目开展了预算事前绩效评估，对15个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取15个项目开展绩效监控。

组织对2022年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成孝儿镇部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告、孝儿镇失地农民生活补助项目等专项预算项目绩效自评报告，其中，孝儿镇部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为87分，绩效自评综述：预算安排的基本支出保障了正常的工作运转，预算安排的项目支出是非常必要的，在执行上是严格遵守各项财经纪律，在项目资金的使用上也是放心的，定期进行项目资金的绩效监控，掌握项目资金的使用规范，严守法律底线、纪律底线、道德底线；孝儿镇失地农民生活补助等专项预算项目绩效自评得分为83分，绩效自评综述：失地农民生活补助在对农民征地后进行相应的补偿，在保证镇工作有序开展的前提下，也保证了对失地农民相应标准的生活补助。绩效自评报告详见附件。

第三部  分名词解释

1．财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2．事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3．经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4．其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5．使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

6．年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7．结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8．年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9．一般公共服务支出（类）人大事务（款）代表工作（项）：指人大代表开展各类视察等方面的支出。

10．一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

11．一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）信访事务（项）：指开展信访维稳等方面的支出。

12．一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

13．一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）其他群众团体事务支出（项）：指群众团体事务方面的支出。

14．一般公共服务支出（类）组织事务（款）其他组织事务支出（项）：指组织事务方面的支出。

15．教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）：指小学教育基础设施建设等的支出。

16．文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）群众文化（项）：指开展群众文化活动等的支出。

17．文化旅游体育与传媒支出（类）广播电视（款）其他广播电视支出（项）：指老放映员及老广播员的生活补助支出。

18．社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）其他人力资源和社会保障管理事务支出（项）：指开展其他人力资源和社会保障管理事务业务工作的支出。

19．社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费的支出。

20．社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指机关事业单位实施年金制度由单位缴纳的职业年金的支出。

21．社会保障和就业支出（类）抚恤（款）义务兵优待（项）：指用于义务兵奖励方面的支出。

22．社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）：指其他用于优抚工作方面的支出。

23．社会保障和就业支出（类）社会福利（款）社会福利事业单位（项）：指用于社会福利事业单位建设方面的支出。

24．社会保障和就业支出（类）社会福利（款）养老服务（项）：指用于老年人养老服务方面的支出。

25．社会保障和就业支出（类）社会福利（款）其他社会福利支出（项）：指用于其他社会福利方面的支出。

26．社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）：指其他用于残疾人事业方面的支出。

27．社会保障和就业支出（类）临时救助（款）临时救助支出（项）：指用于生活困难人员临时生活救助方面的支出。

28．社会保障和就业支出（类）特困人员救助供养（款）城市特困人员救助供养支出（项）：指用于城市特困人员救助供养方面的支出。

29．社会保障和就业支出（类）特困人员救助供养（款）农村特困人员救助供养支出（项）：指用于农村特困人员救助供养方面的支出。

30．社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）其他退役军人事务管理支出（项）：指用于退役军人事务管理等方面的支出。

31．社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：指其他用于社会保障和就业方面的支出。

32．卫生健康支出（类）卫生健康管理事务（款）其他卫生健康管理事务支出（项）：指用于其他卫生健康管理事务方面的支出。

33．卫生健康支出（类）公共卫生（款）重大公共卫生服务（项）：指用于新冠肺炎疫情防控方面的支出。

34．卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离退休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

35．卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

36．卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：指财政部门集中安排的行政事业单位基本医疗保险缴费经费，公务员医疗补助。

37．卫生健康支出（类）其他卫生健康支出（款）其他卫生健康支出（项）：指财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费。

38．节能环保支出（类）污染防治（款）其他污染防治支出（项）：指其他用于节能环保方面的支出。

39．城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）其他城乡社区管理事务支出（项）：指其他用于城乡公共设施方面的支出。

40．城乡社区支出（类）城乡社区公共设施（款）小城镇基础设施建设（项）：指用于小城镇基础设施建设方面的支出。

41．城乡社区支出（类）城乡社区环境卫生（款）城乡社区环境卫生（项）：指城乡社区街道清扫、垃圾清运与处理、公厕建设与维护、园林绿化等方面的支出。

42．农林水支出（类）农业农村（款）事业运行（项）：指用于农业事业单位基本支出，事业单位设施、系统运行与资产维护等方面的支出。

43．农林水支出（类）农业农村（款）农业生产发展（项）：指用于农村农业生产发展方面的支出。

44．农林水支出（类）农业农村（款）对高校毕业生到基层任职补助（项）：指用于对高校毕业生到基层任职补助方面的支出。

45．农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）：指用于其他农业农村方面的支出。

46．农林水支出（类）林业和草原（款）林业草原防灾减灾（项）：指用于林业防灾减灾方面的支出。

47．农林水支出（类）水利（款）抗旱（项）：指用于农村抗旱方面的支出。

48．农林水支出（类）水利（款）大中型水库移民后期扶持专项支出（项）：指用于大中型水库移民后期扶持专项的支出。

49．农林水支出（类）水利（款）农村人畜饮水（项）：指农村人畜饮水工程建设方面的支出。

50．农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫衔接乡村振兴支出（项）：指用于巩固脱贫衔接乡村振兴方面的支出。

51．农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和党支部的补助（项）：指各级财政对村民委员会和村党支部的补助支出，以及支持县级基本财力保障机制安排的村级组织运转奖补资金。

52．农林水支出（类）其他农林水支出（款）其他农林水支出（项）：指其他农林水建设方面的支出。

53．交通运输支出（类）公路水路运输（款）公路建设（项）：指用于农村公路基础设施建设方面的支出。

54．交通运输支出（类）公路水路运输（款）公路养护（项）：指用于农村公路养护、保洁等方面的支出。

55．交通运输支出（类）公路水路运输（款）公路和运输安全（项）：指用于交通安全劝导站建设的支出。

56．交通运输支出（类）公路水路运输（款）其他公路水路运输支出（项）：指其他用于公路水路运输方面的支出。

57．自然资源海洋气象等支出（类）自然资源事务（款）其他自然资源事务支出（项）：指页岩气等资源勘探等的支出。

58．住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

59．灾害防治及应急管理支出（类）消防救援事务（款）其他消防救援事务支出（项）：指森林高风险防火期间内林区森林防火工作等方面的支出。

60．灾害防治及应急管理支出（类）自然灾害救灾及恢复重建支出（款）其他自然灾害救灾及恢复重建支出（项）：指切坡建房隐患整治等方面的支出。

61．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

62．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

63．经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

64．“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

65．机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分　附件

2022年珙县孝儿镇人民政府部门整体绩效评价报告

一、部门（单位）基本情况

（一）机构组成。珙县孝儿镇人民政府属于一级预算单位，无下属机构。

（二）机构职能。主要有党委和政府两种职能，党委领导政府工作，主要是政治思想和方针政策的领导，干部的选拔、考核和监督，经济和行政工作中重大问题的决策。镇政府是基层国家行政机关，行使本行政区的行政职能。

（三）人员概况。截至2022年12月，我镇实有人数114人，其中行政在职人员63人，事业在职人员51人。

二、部门资金收支情况

（一）部门总体收支情况。

1．部门总体收入情况。2022年度收入总计6766.34万元，与2021年相比增加2813.68万元，增长71.18％。

2．部门总体支出情况。2022年支出总计6766.34万元，与2021年相比增加2783.68万元，增长69.89％。

3．部门总体结转结余情况。2022年年末无结转结余。

（二）部门财政拨款收支情况。

1．部门财政拨款收入情况。2022年度收入总计6766.34万元，与2021年相比增加2813.68万元，增长71.18％。

2．部门财政拨款支出情况。2022年支出总计6766.34万元，与2021年相比增加2783.68万元，增长69.89％。

3．部门财政拨款结转结余情况。2022年年末无财政拨款结转结余。

三、部门整体绩效分析

（一）部门预算项目绩效分析。

1．人员类项目绩效分析

为严格执行相关政策，保障工资及时发放、足额发放，预算编制科学合理。2022年年初预算人员类支出1300.95万元，全年实际支出2000.10万元（因人员增加），指标结余0万元，预算执行率为100％，无违规记录。

2．运转类项目绩效分析

为保障单位日常运转，提高预算编制质量，2022年年初预算日常公用经费支出160.84万元，全年实际支出160.84万元，指标结余0万元，预算执行率100％，无违规记录。

3．特定目标类项目绩效分析

为保障各类工作的正常开展，对失地农民生活补助等15个特定目标类项目编制了绩效目标，在预算执行过程中，选取15个项目开展绩效监控。2022年年初预算特定目标类项目支出1530.64万元，全年实际支出1530.64万元，指标结余0万元，预算执行率100％，无违规记录。

（二）部门整体履职绩效分析。

2022年，我镇根据年初工作规划及财政预算计划，积极履职、强化管理，较好的完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理、不断建立健全内部管理制度、梳理内部管理流程，部门整体支出管理情况得到提升。一是预算管理方面，编制内在职人员控制率为100％，支出总额控制在预算总额以内，三公经费持续减少。制度执行总体较为有效，但仍需进一步强化，资金使用管理需进一步加强。二是资产管理方面，资金的管理和使用符合财务管理制度规定，制定了专项资金管理办法；专项资金做到了专款专用、转账核算；资金使用审批手续完备，资金拨付有完整的审批程序和手续，符合相关财务制度；不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况；定期进行资产盘点和资产清理，固定资产利用率高于90％，总体执行情况良好。

（三）结果应用情况。

完善了机关财务管理制度、机关内部控制规范手册与管理制度、会计核算制度、政府采购制度、项目管理制度、资产管理制度、票据管理制度等一系列综合管理制度。制度完善后，大大提高了资金效率。资金使用更合规合法，资金拨付有完整的审批程序和手续，项目资金使用更规范，符合部门预算批复的用途，无资金截留、挤占、挪用、虚列支出等违法违纪情况。

（四）自评质量。

我镇按要求开展了项目支出绩效评价和整体支出绩效评价。2022年单位整体支出绩效自评得分为87分，绩效评价工作效率有待加强，绩效评价报告质量有待提高。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。孝儿镇政府按照预算法按时完成预决算编制。在执行过程中有计划地进行资金申报使用，完善资金管理及内部控制制度，做到账款、账账、账实相符，并确保了资金安全。为全镇经济和社会事业发展提供了资金保障。确保了社会稳定、机关正常运转、生态得到改善、基础设施日趋完善等。

（二）存在问题。预算编制的合理性有待提高，年终决算与年初预算仍有较大的差异。

（三）改进建议。细化预算编制工作，认真做好预算的编制，最终实现预算决算保持一致。

附表：部门预算项目支出绩效自评表（2022年度）

珙县孝儿镇人民政府“村（组）干部报酬”项目支出绩效自评报告

一、项目概况

（一）项目资金申报及批复情况。

孝儿镇村干部生活补助项目年初预算资金608.7万元，镇财政所按项目进度进行申报，经财政局批复下达后，全部用于我镇26个村村四职干部生活补助保障。

（二）项目绩效目标。

主要用于村（组）干部报酬补助项目资金保障全镇26个村的四职干部的基本生活补助，调动村干部工作积极性，从而保证所属行政村的经济社会正常发展。

（三）项目资金申报相符性。

村（组）干部报酬补助项目资金申报内容与具体实施内容相符，申报目标合理可行。资金来源为县财政年初预算。我镇严格按照财政专项资金管理规定、审批流程及合同约定申报资金。

二、项目实施及管理情况

（一）资金计划、到位及使用情况。

1．资金计划及时到位。说明该项目各类资金计划及截至评价时点实际到位情况，包括中央、省、市、县财政资金、项目单位自筹资金及其他渠道资金。将资金到位情况与资金计划进行比对，分析说明资金到位率、到位及时性及配套资金筹措能力。如有资金未到位或到位不及时等情况应说明原因。

村干部生活补助实行每月兑现，按照全年资金安排按进度拨付给村四职干部。项目资金按月及时发放到村干部手中，到位率、及时率达到100％。

2．资金使用。

（1）说明截至评价时点项目资金的实际支出情况，资金开支范围、标准及支付进度等，支付依据是否合规合法，资金支付是否与预算相符，并对相关问题进行说明。截至评价时点项目资金实际支出608.7万元，与年初预算计划一致，用于全镇26个村的四职干部生活补助保障，支付依据合规合法，资金支付与预算相符，项目资金无结余情况。

（2）资金支出进度分析。截至评价时点项目资金实际支出608.7万元，与年初预算计划一致，用于全镇26个村的四职干部生活补助保障，支付依据合规合法，资金支付与预算相符，项目资金无结余情况。

（二）项目财务管理情况。

资金的申报按照县政府和县财政的要求和程序申报，项目严格执行本单位财务管理制度，财政预算管理制度，对票据进行审核，附件发票完整齐全，符合本单位报账审批程序，坚持初审、复核、领导审核签字后财务划款原则和谁签字谁负责原则，及时进行账务核算。

（三）项目组织实施情况。

村干部生活补助按月扣除考核补助后足额发放，镇制定村干部年终考核制度，按照村干部12个月的工作情况，各业务办公室年终对其进行考核打分，最终按照得分情况发放剩下的绩效考核补助。纪委办公室起监督作用，严格执行打分制核算绩效考核，杜绝形式主义。

三、目标完成情况　

（一）目标任务量完成情况。

截至2022年12月31日，村干部生活补助项目资金实施完成进度为100％。对照年初预算计划目标，生活补助按月按时发放率达到100％，没有拖欠村干部和社干部生活补助的情况，村建制调整改革后提高了村干部补助的标准，调动了村干部和社干部工作的积极性，极大地推进村工作的开展。

（二）目标质量完成情况。

根据年初预算目标，截至12月31日，26个村的村干部生活补助和社长生活补助已全部按照考核结果发放结束，村级工作正常运行及社级工作正常运行得到较好的保障。

（三）目标进度完成情况。

截至2022年12月31日，项目实施完成100％，资金全部兑现到村，资金无结余情况。

四、项目效益情况

村干部生活补助项目资金保障了村四职干部和社干部的基本生活保障，促进带动村干部和社干部的工作积极性，推进整个村的工作正常开展，村域经济得到有效发展，实现村干部和社干部满意度达标。

五、评价结论及建议

（一）评价结论。

村干部生活补助项目资金保障了村干部报酬按时发放，及时对公共设施进行维护，更好的提高了干部工作积极性，对于我镇工作开展具有重要的指导意义。

（二）存在的问题。

1．村干部生活补助绩效考核部分的考核制度不完善，打分制依据不充分，目标绩效量化细化不到位；

2．社干部生活补助发放时间存在变化，不明确，有时是按季度有时是按半年发一次；

3．与年初预算的绩效目标实际还存在一定差距。

（三）相关建议。

1．建立完善村干部生活补助绩效考核制度，制定完备的打分制依据，量化细化目标绩效；

2．专题研讨社干部生活补助发放问题，稳定补助发放时间和要求，坚决筑牢社干部作为基层治理最后的基石。

“村（组）干部报酬”项目绩效目标自评

珙县孝儿镇人民政府“村级办公与公共服务运行经费”项目支出绩效评价自评报告

一、项目概况

（一）项目资金申报及批复情况。

孝儿镇村工作经费项目年初预算资金390万元，镇财政所按项目进度进行申报，经财政局批复下达后，全部用于我镇26个村的办公和公共运行服务。

（二）项目绩效目标。

总目标。村工作经费主要包含村级办公经费和村级公共运行服务经费两个方面，用于我镇26个行政村的日常办公和运行服务。村级办公经费主要用于各村日常购买办公用品等的基本开支，公共运行服务费主要用于各村村域内的公共设施、公共场所等的维修和使用。村工作经费旨在实现26个村全年的正常运转保障，实现村级正常办公。村工作经费项目资金实行每个季度发放一次，项目资金已全部兑现使用完毕，完成年初预算目标。

产出目标。2022年投入项目资金390万元，按照未合并之前村办公费4万元／村，运行费6万元／村标准。

（三）项目资金申报相符性。

孝儿镇村工作经费项目与具体实施内容相符，并且合理可行。资金来源为县财政年初预算。我镇严格按照财政专项资金管理规定、审批流程及合同约定申报资金。

二、项目实施及管理情况

（一）资金计划、到位及使用情况。

1、资金计划及时到位。村工作经费实行季度兑现，在申请办公费和运行服务费前先由各村预先制定项目资金使用计划，然后再按照全年资金安排按进度拨付给各村。项目资金按季度及时发放到位各村，到位率、及时率达到100％。

2、资金使用及结余。截至评价时点项目资金实际支出390万元，与年初预算计划一致，用于全镇26个村的日常办公及公共服务运行，村级经费由村财三资办按照规定支出，支付依据合规合法，资金支付与预算相符，项目资金无结余情况。

（二）项目财务管理情况。

资金的申报按照县政府和县财政的要求和程序申报，项目严格执行本单位财务管理制度，财政预算管理制度，对票据进行审核，附件发票完整齐全，符合本单位报账审批程序，坚持初审、复核、领导审核签字后财务划款原则和谁签字谁负责原则，及时进行账务核算。

（三）项目组织实施情况。

村工作经费由镇财政负责按照各村申报计划单和进度要求拨付到村账户，村级使用办公及运行费采取报账制，镇设立村财三资办公室，负责审核和支付各村的各项收支。纪委起主要监督作用，按时对村级经费的使用进行监督，各村的村级阵地公开栏主动按照上级时间要求公示村级经费的使用情况，同时接受群众监督。

三、目标完成情况　

（一）目标任务量完成情况。

截至2022年12月31日，项目实施完成100％，资金全部兑现到村，全镇26个村完成全年的正常运转，各村全年任务完成良好，产生争先争优村，项目资金绩效达到年初预算目标。

（二）目标质量完成情况。

村工作经费的拨付及时率和到位率均为100％，保障村级正常运转和公共服务正常运行，有效实现了村民自治和村级经济社会的发展。

（三）目标进度完成情况。

截至2022年12月31日，项目实施完成100％，资金全部兑现到村，资金无结余情况。

四、项目绩效情况

村工作经费保障了村级正常运转和公共服务正常运行，调动了村干部的工作积极性，有条件设置“一村一警”提高了村的治安环境，有效实现了村民自治和村级经济社会的发展，协调处理矛盾纠纷，推进乡村振兴项目实施，完善基础设施建设，保护生态环境，城乡环境洁美，真正实现村民满意和好评。

五、问题及建议

（一）存在的问题。

1．存在个别村制定经费使用申报计划时绩效目标量细化不明确，比较笼统；

2．办公经费和公共运行维护费使用质量和效果与预期还是存在一定的差距；

3．村工作经费的使用监督制度待完善，监管力度还需加强。

（二）相关建议。

1．科学制定村工作经费使用计划，提前安排部署，量化细化绩效指标，达到预期效果；

2．年初预算增加村工作经费的使用主要负责人（村支书、村主任）绩效编报专题培训，熟练掌握项目资金目标绩效管理内容。

3．完善项目资金监督制度，加大监督力度。

珙县孝儿镇人民政府“村级办公与公共服务运行经费”项目绩效目标自评

珙县孝儿镇人民政府“失地农民生活补助”项目支出绩效自评报告

一、项目概况

（一）项目资金申报及批复情况。

孝儿镇失地农民生活补助项目年初预算资金127.22万元，镇财政所按项目进度进行申报，经财政局批复下达后，全部用于我镇失地农民生活补助。

（二）项目绩效目标。 

全镇171名失地农民生活发放工作。为进一步建立和完善失地农民社会保障机制，确保失地农民土地被征用后原有生活水平不降低、长远生计有保障，实现全镇经济社会协调发展。

（三）项目资金申报相符性。

孝儿镇失地农民生活补助项目与具体实施内容相符，并且合理可行。资金来源为县财政年初预算。我镇严格按照财政专项资金管理规定、审批流程及合同约定申报资金。

二、项目实施及管理情况

（一）资金计划、到位及使用情况。

1．资金计划及到位。 

失地农民生活补助实行每月兑现，按照全年资金安排按进度拨付给失地农民。项目资金按月及时发放到农民手中，到位率、及时率达到100％。

2．资金使用。

（1）截至评价时间点项目资金实际支出118.54万元，与年初预算计划一致，用于全镇失地农民生活补助保障，支付依据合规合法，资金支付与预算相符，项目资金无结余情况。

（2）资金支出进度分析。

截至2022年6、9、11月资金支出序时进度情况，2022年度全年资金支出进度情况与实际申报数相符。

（二）项目财务管理情况。

资金的申报按照县政府和县财政的要求和程序申报，项目严格执行本单位财务管理制度，财政预算管理制度，对票据进行审核，附件发票完整齐全，符合本单位报账审批程序，坚持初审、复核、领导审核签字后财务划款原则和谁签字谁负责原则，及时进行账务核算。

（三）项目组织实施情况。

相关问题进行说明。项目实施为每月标准进行补助，纪委办公室起监督作用，杜绝形式主义。

三、目标完成情况　

（一）目标任务量完成情况。

截至2022年12月31日失地农民生活补助项目资金实施完成进度为100％。对照年初预算计划目标，生活补助按月按时发放率达到100％，没有拖欠农民补助的情况，极大地推进工作的开展。

（二）目标质量完成情况。

对照项目计划目标，说明项目实际完成质量。如未达到质量目标，应说明原因。根据年初预算目标，截至12月31日，失地农民生活补助发放结束，较好保证我镇工作的开展。

（三）目标进度完成情况。

截至2022年12月31日，项目实施完成100％，资金全部兑现到村，资金无结余情况。

四、项目效益情况

失地农民生活补助有效保证了失地农民的生活保障，推进我镇相关工作的开展，维持了社会稳定。

五、评价结论及建议

（一）评价结论。 

失地农民生活补助在对农民征地后进行相应的补偿，在保证镇工作有序开展的前提下，也保证了对失地农民相应标准的生活补助。

（二）存在的问题。

1．失地农民的补助标准是否应根据市场情况进行浮动，切实保障农民权益，保证基本生活补助。

2．在对征地农民后期是否存在持续跟进了解情况，了解失地后农民的生产方式。

3．失地农民监管制度有待完善，监管力度还需加强。

（三）相关建议。

在定期了解市场情况后对失地农民补助进行相关调整，加强后续跟进，完善监管制度，加大监管力度，切实保障失地农民的权益，保证基本生活补助。

珙县孝儿镇人民政府“失地农民生活补助”项目绩效目标自评

第五部分　附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表