2019年度
四川省珙县文化馆
部门决算
目录
公开时间:2020年10月29日
第一部分部门概况..................................... 4
一、基本职能及主要工作............................. 4
二、机构设置....................................... 4
第二部分 2019年度部门决算情况说明.................... 5
一、收入支出决算总体情况说明....................... 5
二、收入决算情况说明............................... 5
三、支出决算情况说明............................... 5
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明............... 6
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明........... 6
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明....... 8
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明............ 8
八、政府性基金预算支出决算情况说明................. 9
九、国有资本经营预算支出决算情况说明.............. 9
十、预算绩效情况说明.............................. 9
十一、其他重要事项的情况说明...................... 10
第三部分名词解释................................... 10
第四部分附件........................................ 14
附件.............................................. 14
第五部分附表........................................ 20
一、收入支出决算总表.............................. 20
二、收入总表...................................... 20
三、支出总表...................................... 20
四、财政拨款收入支出决算总表...................... 20
五、财政拨款支出决算明细表(政府经济分类科目).... 20
六、一般公共预算财政拨款支出决算表................ 20
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表............ 20
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表............ 20
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表............ 20
十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表.... 20
十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表........ 20
十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表20
十三、国有资本经营预算支出决算表.................. 20
第一部分 部门概况
一、基本职能及主要工作
珙县文化馆负责全县文化宣传的业务指导，配合县委、县政府的中心工作，积极开展文化宣传活动。
2019年，珙县文化馆在省、市领导部门以及县委、县政府、县宣传部，县教育局和文广局等各级部门和领导的高度重视和关心支持下，紧紧围绕县委、县政府中心工作，努力实现“文化育民、文化惠民、文化乐民、文化安民、文化富民”五大目标，积极探索创新空城思路、着力提升和打造亮点。
根据我县实际情况，创新开展青少年校外活动，首批建立书法艺术培训基地、民乐艺术培训基地、麦秆画艺术培训基地、苗族蜡染艺术培训基地等14个青少年艺术培训基地，希望通过青少年艺术培训基地的建设，使具有我县特色的传统文化技艺得以传承和发展。
开展公共文化服务活动，文化下乡，文化惠民活动100余场，开展少数民族广场舞比赛，参加四川省群星奖比赛和2019年珙县文化体育旅游节开幕式系列文体旅游活动、珙县2019年“文润珙州”留守儿童专场文艺演出活动等共计参加人数上万人。
二、机构设置
珙县文化馆属于财政补助事业单位，为二级预算单位。2019年共有在职人员18人，调出1人,现有17人。
第二部分2019年度部门决算情况说明
一、 收入支出决算总体情况说明
2019年度收入总计177.08万元、支出总计177.08万元。与2018年相比，收、支总计持平。
二、 收入决算情况说明
2019年本年收入合计177.08万元，其中:一般公共预算财政拨款收入177.08万元，占100%;政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%;国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%;事业收入0万元，占0%;经营收入0万元，占0%;附属单位上缴收入0万元，占0%;其他收入0万元，占0%。
三、 支出决算情况说明
2019年本年支出合计177.08万元，其中:基本支出177.08万元，占100%;项目支出0万元，占0%;上缴上级支出0万元，占0%;经营支出0万元，占0%;对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2019年财政拨款收、支总计177.08万元。与2018年相比，收、支总计持平。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
2019年一般公共预算财政拨款支出177.08万元，占本年支出合计的100%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款数持平。
2019年一般公共预算财政拨款支出177.08万元，主要用于以下方面: 文化旅游体育与传媒支出137.96万元，占77.91%;社会就业和保障支出18.47万元，占10.43%;卫生健康支出8.23万元，占4.65%;住房保障支出12.42万元，占7.01%。
2019年般公共预算支出决算数为177.08万元，完成预算100%。其中:
1. 文化体育与传媒(类)文化(款)文化馆(项):支出决算为137.96万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
2.社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项):支出决算为18.47万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
3. 卫生健康(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项):支出决算为8.23万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
4. 住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项):支出决算为12.42万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
2019年一般公共预算财政拨款基本支出177.08万元，其中:
人员经费146.61万元，主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费30.47万元，主要包括:办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国(境)费用、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
2019年“三公”经费财政拨款支出决算为0.23万元，完成预算100%，决算数预算数持平。
2019年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国(境)费支出决算0万元，占0%;公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%;公务接待费支出决算0.23万元，占100%。具体情况如下:
1.因公出国(境)经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国(境)团组0次，出国(境)0人。本单位未安排因公出国(境)经费。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。本单位无公务用车，未安排公务用车购置及运行维护费经费。
其中:公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中:轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元，主要用于…。截至2019年12月底，单位共有公务用车0辆，其中:轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。
公务用车运行维护费支出0万元。
3.公务接待费支出0.23万元，完成预算100%。与上年数持平。主要原因是用于文化交流支出。
主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待10批次，50人次(不包括陪同人员)，共计支出0.23万元，具体内容包括:文化交流会议费0.23万元。其中:
外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元，主要用于接待…(具体项目)。主要用于……
其他国内公务接待支出0.23万元，主要用于各项文化图书交流、培训等开支的交通费、住宿费、用餐费。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2019年政府性基金预算拨款支出0万元。
2019年国有资本经营预算拨款支出0万元。
十、 预算绩效情况说明
(一)预算绩效管理工作开展情况。
(二)2019年度，县文化馆切实加强部门预算支出执行管理工作，努力提高财政资金使用绩效，部门支出与年初预算基本一致，达到预算绩效目标。。
本部门按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看县文化馆履行了法定职责，不折不扣地完成了上级安排的各项工作任务，严格执行财政下达的预算指标，控制行政运行成本，并按要求加强了预算和项目资金的绩效管理，保证了单位日常工作和各项业务的顺利开展，提高了资金使用效率，促进了单位的良性发展。
(三)部门开展绩效评价结果。
本部门按要求对2019年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《珙县文化馆2019年部门整体支出绩效评价报告》见附件。
十一、其他重要事项的情况说明
2019年，文化馆机关运行经费支出30.47万元，与2018年决算数持平)。
2019年，文化馆政府采购支出总额0万元，其中:政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于…(具体工作)。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中:授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
截至2019年12月31日，珙县文化馆共有车辆0辆，其中:部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是用于……单价50万元以上通用设备0台(套)，单价100万元以上专用设备0台(套)。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入:指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如…(二级预算单位事业收入情况)等。
3.经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如…(二级预算单位经营收入情况)等。
4.其他收入:指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是…(收入类型)等。
5.用事业基金弥补收支差额:指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。
6.年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配:指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。
8、年末结转和结余:指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9.文化体育与传媒(类)文化(款)群众文化(项):反映群众文化方面的支出，包括基层文化馆(站)、群众艺术馆支出等。
10.社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项):反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。
12.卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项):反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。
13. 住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项):反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
14.基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
15.项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
16.经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
17.“三公”经费:指部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。
18.机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分 附件
珙县文化馆
2019年部门整体支出绩效评价报告
一、部门概况
(一)基本情况。
珙县文化馆的主要职能:在县委县政府的领导下，服从上级主管部门的工作安排，全面完成上级布置的各项工作。主要工作职责为组织、策划、辅导地方群众文化活动，组织文艺创作，培养各类优秀文艺人才，繁荣群众文化事业，做好群众文艺理论研究，促进文艺艺术交流，挖掘、收集、整理、保护优秀民族民间文化艺术遗产，开展特色文化研究成果的推广和传播。承办上级部门交办的其它工作。
机构人员情况:珙县文化馆核算机构1个，现有事业核定编制数18人，调出1人，实有人数17人。
(二)部门自评步骤及方法。
1.珙县文化馆对于财政支出绩效评价工作高度重视，从2019年起就成立了以馆长孙杰为组长的绩效评价工作领导小组，相关人员各司其职，有序推进。
2.工作上我们和财政局保持密切联系，数据上和财政认真核对梳理，确保绩效评价的正确性和准确性。
3.评价工作的过程和方法主要有以下几个环节:
首先，分析评价工作的重难点，确定评价工作的方式方法。其次，明确工作分工和时间节点要求，确保在规定时间完成规定动作。第三，明确2019年财政支出的数据类型特征，按项目对应财政拨款以及资金安排文件等进行清查。
(三)部门支出绩效考评得分情况
县文化馆部门财政支出绩效评价自评得分率为100分，其中预算编制10分，预算执行16分，综合管理44分，整体效益30分。
二、部门财政资金收支情况
(一)部门财政资金收入情况。珙县文化馆2019年度财政资金收入177.08万元。
(二)部门财政资金支出情况。珙县文化馆2019年度财政资金支出 177.08万元 。
三、部门财政支出管理情况
(一)预决算编制情况。
我馆严格执行中央、省、市、县有关预决算编制工作的各项规定，按照《预算法》要求，根据上一年度财务支出情况和下一年度预计使用情况进行了年度预算财政拨款收入、基金收入等各项收入预算的编制，以及基本支出、事业类项目支出、运转类项目支出、三公经费、会议费、差旅费、培训费等支出预算的编制。根据县财政局关于做好2019年财务工作决算的通知要求，客观真实编制了2019年部门决算，2019年文化馆财政总支出177.08万元。2019年无结余结转资金。
(二)执行管理情况。
珙县文化馆在严格遵守县财政局经费来源和分配、管理、使用原则。一是规范账户管理，严禁公款私存、私设小金库和账外账。二是严格遵守支出审批制度。按照“量力而行、量入为出”的原则，合理安排经费。各项支出需由分管领导审核后交单位负责人签字同意后实施;所有票据由经办人、分管领导核交单位负责人签字同意后支出，金额1000元以上的必须转账支付。三是严格遵守财务内审和监督制度，内部财务管理制度中包含了经费管理、经费审批、财务管理等方面。根据中央八项规定、省上十项规定、对“三公经费”、会议费、培训费、差旅费、公务卡强制结算目录制度等进行了完善，单位领导干部加强对财政预算资金的管理，全馆职工严格遵守财经纪律，严格按照财务管理制度照章办事，没有发生违反财经纪律、违反财务管理制度的情况。
(三)支出绩效情况。
1.部门支出绩效。
(1)行政运转保障。
珙县文化馆履行了法定职责，不折不扣地完成了上级安排的各项工作任务，严格执行财政下达的预算指标，控制行政运行成本，并按要求加强了预算和项目资金的绩效管理，保证了单位日常工作和各项业务的顺利开展，提高了资金使用效率，促进了单位的良性发展。
(2)行政成本。
我馆严格执行中央八项规定，本着节约有效的原则，控制“三公”经费支出。文化馆本年未安排出国(境)计划，未发生因公出国(境)经费支出;安排公务接待费支出 0.23 万元，与年初预算数持平;文化馆无公务用车，所以无此项支出。
(3)项目资金管理情况:
根据中央、省、市有关财政资金管理要求以及项目资金管理使用办法规定，结合县域实际情况，严格项目资金管理使用办法，项目资金切实做到专款专用。
(4)绩效目标完成情况。
珙县文化馆紧紧围绕着基本文化服务功能，精心设置服务项目，提高公共文化设施利用率。加强阵地管理，增加活动项目，实施免费开放。2019年提供群众文化、舞蹈排练演出、录音、视听室合唱练习、成人民乐、青少年民乐、青少年流行器乐、书画展览、非遗童学馆等多个免费场馆服务，每周开放时间不少于56小时。在实现均等普惠的基础上，逐步增设个性化服务，重点增加对未成年人、老年人、农民工等特殊人群的对象化服务，更好地满足广大人民群众的精神文化需求。
(四)综合管理情况。
财务管理规章制度健全，会计核算和账务管理情况严格规范，政府采购制度规范，无大额现金使用情况，资产管理情况良好，内控制度建设良好，信息公开及时、规范。
(五)绩效管理工作开展情况。
我馆通过财政支出绩效评价，基本支出绩效良好，项目支出做到了应支尽支和按时支付，做到了密切联系群众、服务群众;认真办理人大代表建议、政协提案;妥善处理群众来信来访、化解社会矛盾;加强政风行风建设、维护群众利益。
四、评价结论及建议
(一)评价结论。
文化馆履行了法定职责，很好地完成了上级安排的各项工作任务。资金运行良好，发挥了财政资金的应有效益。严格执行了“三公经费”预算，内部控制度健全完整，按相关规定实现“三公经费”的控制和压缩开支。加强了后勤管理，完善措施，发扬职工的主人公精神，有效控制了水、电等节能降耗指标。
根据中央、省、市有关、财政资金管理要求以及、项目资金管理使用办法规定，结合县域实际情况，依据项目资金管理使用办法，严格执行项目资金管理使用办法，使财政资金发挥了坚强的作用。
(二)存在问题及建议
珙县文化馆实施免费开放服务，目前已经有成人民乐团、成人合唱团、国标舞、川剧团、青少年民乐、青少年流行器乐、书法培训、书画展览、摄影展览、非遗童学馆等相继入馆开展培训。馆舍面积仅两千多平方米，且与图书馆和青少年活动中心共用。2019年组织开展文化惠民演出89场，大型文艺演出22场，文化骨干人才培训4期次，开展各类创作研讨活动10次、文艺采风活动4次。共有文学作品、书画作品、摄影作品、音乐作品、舞蹈、小品、情景剧、话剧、快板、三句半等200余件文艺作品问世。但是活动经费有限，难以继续更好地开展各项群众文化活动。需要迫切解决的问题是:新馆建设和活动经费的增加。
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入总表
三、支出总表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表(政府经济分类科目)
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十三、国有资本经营预算支出决算表
川公网安备 51152602000004号
