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公开时间：2023年11月1日

第一部分部门概况--------------------------------------------------------------------------------4

一、部门职责------------------------------------------------------------------------------------4

二、机构设置------------------------------------------------------------------------------------6

第二部分 2022年度部门决算情况说明---------------------------------------------------------------7

一、收入支出决算总体情况说明--------------------------------------------------------------------7

二、收入决算情况说明----------------------------------------------------------------------------7

三、支出决算情况说明----------------------------------------------------------------------------7

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明------------------------------------------------------------7

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明--------------------------------------------------------8

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明---------------------------------------------------18

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明-------------------------------------------------------19

八、政府性基金预算支出决算情况说明-------------------------------------------------------------21

九、国有资本经营预算支出决算情况说明-----------------------------------------------------------21

十、其他重要事项的情况说明---------------------------------------------------------------------21

第三部分名词解释-------------------------------------------------------------------------------23

第四部分附件-----------------------------------------------------------------------------------28

第五部分附表-----------------------------------------------------------------------------------43

一、收入支出决算总表---------------------------------------------------------------------------43

二、收入决算表---------------------------------------------------------------------------------43

三、支出决算表---------------------------------------------------------------------------------43

四、财政拨款收入支出决算总表-------------------------------------------------------------------43

五、财政拨款支出决算明细表---------------------------------------------------------------------43

六、一般公共预算财政拨款支出决算表-------------------------------------------------------------43

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表---------------------------------------------------------43

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表-----------------------------------------------------43

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表---------------------------------------------------------43

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表-------------------------------------------------------43

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表---------------------------------------------------43

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表-------------------------------------------------------43

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表-----------------------------------------------------------43

第一部分 部门概况

一、部门职责

（一）主要职能。

1.贯彻落实党的路线方针政策和国家法律法规以及上级党委、政府的决议、决定和命令，执行镇党委和镇人民代表大会的决议，加强农村基层政权建设，巩固党在农村的执政基础。 2.组织编制本行政区域经济社会发展规划和镇国土空间规划、村（社区）规划等有关规划。负责农村基础设施和各项公益事业建设，实施乡村振兴战略，加快经济社会发展，改善群众生产生活环境。3.指导农村经济发展，推进农业经济结构调整，促进经济增长方式转变，促进农业增效、农民增收。4.加强农村公共服务体系建设，抓好基础教育、科技、文化旅游、体育、卫生健康等工作，做好民政事务、就业培训、社会保障、社会救助、劳动关系协调、民族宗教、退役军人事务等工作，促进农村社会事业健康发展。5.加强社会管理，负责或配合县级有关部门做好辖区内自然资源、生态环境保护、市场监管、统计、粮食和农产品质量安全、供销合作、脱贫攻坚等工作。    6.承担辖区平安建设、社会治安综合治理、公共安全、安全生产及应急管理等有关工作，处理群众来信来访，化解矛盾纠纷，维护社会安全稳定。推进基层民主法制建设，加强普法依法治理，指导村（居）民委员会工作，维护群众合法权益。

7.负责制定完善权力清单、责任清单、公共服务清单，建立清单动态调整和公示机制，推进政务公开，接受群众监督，增强政府公信力。    8.负责国防教育、兵役征集、后备力量建设等有关工作。     9.承担法律、法规、规章规定的其他职责和上级党委、政府交办的其他任务。

（二）2021年重点工作完成情况。

2021年，我镇在县委、县政府的正确领导下，紧紧围绕县委、县政府的工作部署，立足镇情，以团结、务实、奋进的精神和全新的理念，以“转型发展、绿色发展”为主题，抓住“专注发展定力，坚持稳中求进”的工作总基调，充分发挥“肉牛、生猪、山地乌鸡、蚕桑、猕猴桃、水稻”等绿色生态特色产业优势，强力推进洛亥河治理项目、S436玉观路升级改造工程、宜威高速公路等重大重点项目征地拆迁工作，统筹推进疫情防控和疫苗接种，抓实脱贫攻坚成效巩固，落实城乡环境综合治理，强化基础设施建设改善，突出社会事业长足发展，带领全镇干部群众，齐心协力，攻坚克难，向“建设人民幸福的经济强镇和秀美洛亥”的目标大幅迈进。

二、机构设置

洛亥镇下属二级单位0个。

没有纳入洛亥镇2021年度部门决算编制范围的二级预算单位。

第二部分 2022年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计2357.78万元。与2021年相比，收、支总计各增加795.95万元，增长50.96%。主要变动原因是2022年度项目支出增加。

二、 收入决算情况说明

2022年本年收入合计2357.78万元，其中：一般公共预算财政拨款收入2147.25万元，占91.07%；政府性基金预算财政拨款收入210.01万元，占8.91%；国有资本经营预算财政拨款收入0.53万元，占0.02%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、 支出决算情况说明

2022年本年支出合计2357.78万元，其中：基本支出851.50万元，占36.11%；项目支出1506.27万元，占63.89%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年财政拨款收、支总计2357.78万元。与2021年相比，财政拨款收、支总计各增加795.95万元，增长50.96%。主要变动原因是2022年度项目支出增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2022年一般公共预算财政拨款支出2147.25万元，占本年支出合计的91.07%。与2021年相比，一般公共预算财政拨款支出增加605.72万元，增长39.29%。主要变动原因是2022年度项目支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2022年一般公共预算财政拨款支出2147.25万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出379.20万元，占17.66%；教育支出86.26万元，占4.02%；文化旅游体育与传媒支出11.21万元，占0.52%；社会保障和就业支出142.99万元，占6.66%；卫生健康支出93.67万元，占4.36%；节能环保支出164.40万元，占7.66%；城乡社区支出166.10万元，占7.74%；农林水支出955.75万元，占44.51%；交通运输支出47.63万元，占2.22%；商业服务业等支出11.57万元，占0.54%；自然资源海洋气象等支出0.1万元，占0.004%；住房保障支出63.12万元，占2.94%；灾害防治及应急管理支出25.25万元，占1.18%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2022年一般公共预算支出决算数为2147.25，完成预算100%。其中：

1.A.一般公共服务支出（类）人大事务（款）代表工作（项）:支出决算为5万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

B.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）相关机构事务（款）行政运行（项）：支出决算数为345.15万元，完成预算100%,决算数等于预算数。

C.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）相关机构事务（款）信访事务（项）：支出决算数为8.3万元，完成预算100%,决算数等于预算数。

D.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）相关机构事务（款）事业运行（项）：支出决算数为1.65万元，完成预算100%,决算数等于预算数。

E.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）：支出决算数为12.65万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

F.一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）其他群众团体事务支出（项）:支出决算数为5.45万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

G.一般公共服务支出（类）组织事务（款）其他组织事务支出（项）:支出决算数为1万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

2.A.教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）:支出决算数为19.58万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

B.教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）:支出决算数为34万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

C.教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）:支出决算数为9.67万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

D.教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）:支出决算数为23.01万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

3.A.文化旅游体育和传媒支出（类）文化和旅游（款）群众文化（项）:支出决算数为6万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

B.文化旅游体育和传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）:支出决算数为4.4万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

C.文化旅游体育和传媒支出（类）广播电视（款）其他广播电视支出（项）:支出决算数为0.82万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

4.A.社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款） 其他人力资源和社会保障管理事务（项）:支出决算数为1.68万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

B.社会保障和就业支出（类）民政管理事务（款） 其他民政管理事务（项）:支出决算数为0.58万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

C.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款） 机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为65.50万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

D.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款） 机关事业单位职业年金缴费支出（项）:支出决算为3.31万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

E.社会保障和就业支出（类）抚恤（款） 义务兵优待（项）:支出决算为10元，完成预算100%，决算数等于预算数。

F.社会保障和就业支出（类）社会福利（款） 社会福利事业单位（项）:支出决算为8.25元，完成预算100%，决算数等于预算数。

G.社会保障和就业支出（类）社会福利（款） 养老服务（项）:支出决算为8.85元，完成预算100%，决算数等于预算数。

H.社会保障和就业支出（类）社会福利（款） 其他社会福利支出（项）:支出决算为13元，完成预算100%，决算数等于预算数。

I.社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款） 其他残疾人事业支出（项）:支出决算为2.3万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

J.社会保障和就业支出（类）临时救助（款）临时救助支出（项）:支出决算为2.3万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

K.社会保障和就业支出（类）特困人员救助供养（款）城市特困人员救助供养支出（项）:支出决算为1.57万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

L.社会保障和就业支出（类）特困人员救助供养（款）农村特困人员救助供养支出（项）:支出决算为18.56万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

M.社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）其他退役军人事务管理支出（项）:支出决算为4.34万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

N.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款） 其他社会保障和就业支出（项）:支出决算为0.0.14万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

4.A.卫生健康支出（类）卫生健康管理事务（款）其他卫生健康管理事务支出（项）:支出决算为4.82万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

B.卫生健康支出（类）公共卫生（款）重大公共卫生服务（项）:支出决算为50.77万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

C.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为8.32万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

D.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为12.28万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

E.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）:支出决算为6.37万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

F.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）:支出决算为0.64万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

G.卫生健康支出（类）其他卫生健康支出（款）其他卫生健康支出（项）:支出决算为10.47万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

5.A.节能环保支出（类）污染防治（款）其他污染防治支出（项）:支出决算为4万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

B.节能环保支出（类）其他节能环保支出（款）其他节能环保支出（项）:支出决算为160.4万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

6.A.城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）其他城乡社区管理事务支出（项）:支出决算为65.72万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

B.城乡社区支出（类）城乡社区环境卫生（款）城乡社区环境卫生（项）:支出决算为100.38万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

7.A.农林水支出（类）农业农村（款）事业运行（项）:支出决算为315.72万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

B.农林水支出（类）农业农村（款）农村社会事业（项）:支出决算为4.39万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

C.农林水支出（类）农业农村（款）对高校毕业生到基层任职补助（项）:支出决算为27.26万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

D.农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）:支出决算为37.53万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

E.农林水支出（类）林业和草原（款）农业草原防灾减灾（项）:支出决算为4.05万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

F.农林水支出（类）水利（款）抗旱（项）:支出决算为60.30万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

G.农林水支出（类）水利（款）农村人畜饮水（项）:支出决算为4.4万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

H.农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫衔接乡村振兴支出（项）:支出决算为129.62万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

I.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）:支出决算为369.12万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

J.农林水支出（类）其他农林水支出（款）其他农林水支出（项）:支出决算为3.35万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

8.Ａ.交通运输支出（类）公路水路运输（款）公路建设（项）:支出决算数为41.54万元，完成预算100%。决算数等于预算数。

B.交通运输支出（类）公路水路运输（款）公路和运输安全（项）:支出决算数为4.5万元，完成预算100%。决算数等于预算数。

C．交通运输支出（类）公路水路运输（款）其他公路水路运输支出（项）:支出决算数为1.6万元，完成预算100%。决算数等于预算数。

9.商业服务业等支出（类）其他商业服务业等支出（款）其他商业服务业等支出（项）：支出决算数为11.57万元，完成预算100%决算数等于预算数。

10.自然资源海洋气象等支出（类）自然资源事务（款）其他自然资源事务支出（项）：支出决算数为0.1万元，完成预算100%决算数等于预算数。

11.住房保障支出（类）住房改革支出（款） 住房公积金（项）：支出决算数为63.12万元，完成预算100%决算数等于预算数。

12.A.灾害防治及应急管理支出（类）应急管理事务（款）安全监管（项）：支出决算数为10.52万元，完成预算100%决算数等于预算数。

B.灾害防治及应急管理支出（类）消防救援事务（款） 其他消防救援事务支出（项）：支出决算数为10万元，完成预算100%决算数等于预算数。

C.灾害防治及应急管理支出（类）矿山安全（款）其他矿山安全支出（项）：支出决算数为4.73万元，完成预算100%决算数等于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年一般公共预算财政拨款基本支出851.50万元，其中：

人员经费774.68万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。　　公用经费76.83万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2022年“三公”经费财政拨款支出决算为9.49万元，完成预算91.25%，较上年减少0.62万元，下降6.14%。决算数小于预算数的主要原因是严格落实政府过“紧日子”要求，压减“三公”经费支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2022年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算5.85万元，占61.64%；公务接待费支出决算3.64万元，占38.36%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2021年增加0万元，增长0%。主要原因是不涉及。

2.公务用车购置及运行维护费支出5.85万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2021年增加0.29万元，增长5.25%。主要原因是公车时间较长且因为宜威高速建设下乡增加导致公车运行维护成本增加。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2022年12月底，单位共有公务用车2辆，其中：轿车1辆、越野车1辆。

公务用车运行维护费支出5.85万元。主要用于宜威高速建设房屋拆迁、矛盾协调下乡等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出3.64万元，完成预算80%。公务接待费支出决算比2021年减少0.91万元，下降20.05%。主要原因是严格落实政府过“紧日子”要求，压减“三公”经费支出。其中：

国内公务接待支出3.64万元，主要用于上级部门到镇指导工作接待。国内公务接待220批次，1600人次（不包括陪同人员），共计支出**万元，具体内容包括：具体内容包括：出席会议、学习交流、考察调研、检查指导。其中：出席会议接待12批次，103人，共计支出0.35万元；学习交流14批次，141人，共计支出0.42万元；考察调研56批次，544人，共计支出1.41万元，检查指导138批次，812人，共计支出1.46万元。

外事接待支出0万元。外事接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2022年政府性基金预算财政拨款支出210.01万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2022年国有资本经营预算财政拨款支出0.53万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2022年，洛亥镇机关运行经费支出76.83万元，比2021年减少3.05万元，下降3.82%。主要原因是严格落实政府过“紧日子”要求，压减政府开支。

（二）政府采购支出情况

2022年，洛亥镇政府采购支出总额188.70万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出138.80万元、政府采购服务支出49.9万元。主要用于城乡环境综合治理场镇卫生保洁。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日，洛亥镇共有车辆2辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车2辆、其他用车0辆。单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本部门在2022年度预算编制阶段，组织对乡镇城乡环境综合治理项目等16个项目开展了预算事前绩效评估，对16个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取2个项目开展绩效监控。

组织对2022年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成1部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告、村（组）干部报酬等专项预算项目绩效自评报告，其中，洛亥镇部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为90分，绩效自评综述：2022年，洛亥镇财政预算资金，特别是项目支出预算资金较上年增长较多，为此，我镇全面加强对项目资金的绩效监管，资金使用始终按照绩效管理要求，做到“花钱必问效，无效必问责。”。项目支出资金均做到项目的组织实施规范有序，项目实施责任明确，严格项目实施流程，严格资金拨付与管理，项目资金监控全覆盖，并始终按照事前评估，事中监控，事后评价全过程监控，不断提高项目资金使用效益，加强项目实施监督，确保了项目建设廉洁高效。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。

2.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

3.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

4.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

5.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

6.一般公共服务（类）人大事务（款）代表工作（项）：指人大代表开展各类视察等方面的支出。

7.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）：指单位基本支出。

9.一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）：指未单独设置项级科目的其他财政事务事务支出。

10.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）事业运行（项）：事业单位基本支出。

11.一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）：指未单独设置项级科目的其他财政事务事务支出。

12.一般公共服务（类）群众团体事务（款）其他群众团体事务支出（项）：指未单独设置项级科目的用于其他群众团体事务方面的支出。

13.一般公共服务（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）其他党委办公厅（室）及相关机构事务支出（项）：指未单独设置项级科目的用于其他党委办公厅（室）及相关机构事务方面的支出。

14.社会保障和就业（类）行政单位事业离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指未单独设置项级科目的用于其他机关事业单位离退休方面的支出。

15.社会保障和就业（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）：指未单独设置项级科目的用于其他残疾人事业方面的支出。

16.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业（款）其他社会保障和就业（项）：指未单独设置项级科目的用于其他社会保障和就业方面的支出。

17.医疗卫生和计划生育支出（类）医疗保障（款）行政单位医疗（项）：指用于行政单位医疗保险方面的支出。

18.医疗卫生和计划生育支出（类）医疗保障（款）事业单位医疗（项）：指用于事业单位医疗保险方面的支出。

19.医疗卫生和计划生育支出（类）计划生育事务（款）其他计划生育事务支出（项）：指未单独设置项级科目的用于其他计划生育事务方面的支出。

20.城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）其他城乡社区管理事务支出（项）：指未单独设置项级科目的用于其他城乡社区管理事务方面的支出。

21.城乡社区支出（类）城乡社区环境卫生（款）城乡社区环境卫生（项）：指反映城市社区道路清扫、垃圾清运与处理、公厕建设与维护、园林绿化等方面的支出。

22.农林水支出（类）农业（款）事业运行（项）：指反映用于农业事业单位基本支出、事业单位设施、系统运行与资产维护等方面的支出。

23.农林水支出（类）农业（款）其他农业支出（项）：指未单独设置项级科目的用于其他农业方面的支出。

24.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）：反映各级财政对村民委员会和村党支部的补助支出以及支持建力县级基本财力保障机制安排的村级组织运转奖补资金。

25.农林水支出（类）其他农林水支出（款）其他农林水支出（项）：反映除化解债务支出以外其他用于农林水方面的支出。

26.交通运输支出（类）公路水路运输（款）其他公路水路运输支出（项）：指未单独设置项级科目的用于其他公路水路运输方面的支出。

27.资源勘探信息等支出（类）安全生产监管（款）其他安全生产监管支出（项）：指未单独设置项级科目的用于其他安全生产监管方面的支出。

28. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按照人力资源和社会保障部和财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

29.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

30.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

31.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

32.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

33.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件

珙县洛亥镇人民政府

2022年部门整体支出绩效评价报告

一、部门概况

（一）基本情况。

1．主要有镇党委和镇政府2种职能，党委领导政府工作，主要是政治思想和方针政策的领导，干部的选拔、考核和监督，基层党建、扶贫及党风廉政工作，经济和行政工作中重大问题的决策。镇政府是基层国家行政机关，行使本行政区的行政职能。2022年洛亥镇重点工作为保运转，抓建设，促发展，推进民生工程的落实。

2．机构情况。洛亥镇属于综合行政部门，为一级预算单位，其中：行政单位1个，其他事业单位4个，分别为便民服务中心、农民工服务中心、文化旅游和社事中心、农技服务中心。

3．人员情况。（1）洛亥镇编制数51名，其中：行政编制26名，事业编制25名。（2）2022年部门决算在职职工总数46人，其中：行政人员21人，事业人员25人。（3）人员总数在2020年基础上无变动。

（二）部门自评步骤及方法。

洛亥镇部门整体支出绩效评价自评步骤：首先由负责各项目的业务部门进行自评，再由镇财政所收集汇总，交由镇绩效评价小组进行审核，审核通过后上报县财政局。

具体评价方法主要采取目标比较法和成本效益法，在具体实施评价时，也可加入历史比较法和问卷调查法等多种方法进行评价。

（三）部门支出绩效考评得分情况

1．预算编制得分30分；

2．预算执行得分30分；

3. 完成结果得分20分；

4. 信息公开得分2分：

5. 整改反馈得分8分。

洛亥镇整体支出绩效得分90分。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2022年预算收入支出安排2357.78万元，其中一般公共预算财政拨款收入2147.25万元，政府性基金预算财政拨款收入210.00万元，国有经营预算财政拨款收入0.53万元，预算收入支出比去年增加816.25万元，主要原因：2022年我镇项目增加，对应项目支出增加。

（二）部门财政资金支出情况。

珙县洛亥镇2022年支出预算2357.78万元，其中：基本支出851.50万元，占36.11%；项目支出1506.28万元，占63.89%。支出包括：一般公共服务支出379.20万元，占16.08%；文化旅游体育和传媒支出11.21万元，占0.47%；社会保障和就业支出142.99万元，占6.06%；卫生健康支出93.67万元，占3.97%；城乡社区支出376.10万元，占15.95%；农林水支出955.75万元，占40.54%；交通运输支出47.63万元，占2.02%；住房保障支出63.12万元，占2.68%；灾害防治及应急管理支出25.25万元，占1.07%。

三、部门财政支出管理情况

（一）预决算编制情况。

按照县财政工作安排，根据实际情况，及时、准备编制2022年部门预算、决算。

（二）执行管理情况。

认真执行预算管理方面相关规定，全力保运转保民生，努力完成相关重点工作财力保障。根据要求按月进行预算资金申报使用，2022年底无结转结余。

（三）支出绩效情况。

1．部门支出绩效。

（1）行政运转保障。

洛亥镇部门（单位）支出主要用于保障该部门机构正常运转、完成日常工作任务以及重大重点项目建设相关工作。  

基本支出，是用于保障机关、下属事业单位、村（社区）等机构正常运转的日常支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。

项目支出，是用于保障机关、下属事业单位、村（社区）等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出。

（2）行政成本。

三公经费支出情况，2022年公务接待费3.64万元，2021年公务接待费4.55万元，比上年减少0.91万元；2022年公务用车运行维护费5.85万元，2021年公务用车运行维护费5.56万元，比上年增加0.29万元，主要原因是本单位公车自2018年购买使用至今，已经有五年时间，且近年宜威高速建设，下乡协调工作增多，维修次数增加，导致维修成本增加。

2．专项预算项目支出绩效。

（1）资金绩效分配情况。

专项资金绩效分配围绕项目绩效目标，做到尊重客观、办法科学、程序透明、确保资金分配公平、公正、公开。

（2）项目资金管理情况。

我镇严格按照财政专项资金管理规定、审批流程申报资金。截至2022年年底，我镇项目资金无结转结余。

（3）绩效目标完成情况。

一般公共服务、社会保障与就业、医疗卫生与计划生育、城乡社区卫生、农业项目、交通运输、资源勘探等各项目均完成了既定绩效目标任务。

（四）综合管理情况。

制定了预算管理制度、机关财务管理制度、机关内部管理制度、会计核算制度、政府采购制度、项目管理制度、资产管理制度、内部控制制度等一系列综合管理制度。相关管理制度合法、合规、完整，并且得到了有效的执行。资金的使用符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定，资金的拨付有完整的审批程序和手续，项目的重大开支都经过了领导班子的评估论证，符合部门预算批复的用途，无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

（五）绩效管理工作开展情况。

洛亥镇按要求开展了项目支出绩效评价和整体支出绩效评价。绩效评价报告的运用和绩效信息的公开还有待加强。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

2022年度洛亥镇整体支出绩效得分90分。2022年，洛亥镇财政预算资金，特别是项目支出预算资金较上年增长较多，为此，我镇全面加强对项目资金的绩效监管，资金使用始终按照绩效管理要求，做到“花钱必问效，无效必问责。”。项目支出资金均做到项目的组织实施规范有序，项目实施责任明确，严格项目实施流程，严格资金拨付与管理，项目资金监控全覆盖，并始终按照事前评估，事中监控，事后评价全过程监控，不断提高项目资金使用效益，加强项目实施监督，确保了项目建设廉洁高效。

（二）存在问题。

综合以上所述，财务管理健全规范，没有发生违法违规现象，但仍然存在下列问题：

1. 绩效管理人员配备不足，我镇绩效管理人员为单位财务人员兼任，人员精力有限，无法对项目实施情况做到一一核实，对项目的进度情况无法进行在全过程中的有效监督。

2. 绩效管理人员专业性不强，没有专门从事绩效管理工作的人员，财务人员开展绩效工作的理论基础多为上级组织培训是获取的碎片式理论，无法系统、专业地开展绩效管理。

3. 绩效监管不深入，绩效管理人员为财务人员，对项目的了解程度有限，使得对项目的绩效监管更多是纸质资料体现的账面数据的监管，难以深入项目的实施过程监管。

（三）改进建议。

针对绩效自评中发现的问题，提出相关建议如下：

1. 配备专职绩效管理人员，通过设置乡镇专职绩效管理岗位，安排专人从事绩效管理工作，便于对资金绩效监管全过程、全覆盖。

2. 进一步加强绩效管理专业培训，组织专业人员对绩效管理人员全覆盖培训，除了理论知识的讲解之外，培训教学内容可增加实操演练举例。

3. 规范绩效管理模式，建议各个资金支付项目的经办人为绩效管理参与人员，以便于对具体项目进行深入的绩效监管，不再停留于项目资料表面。

附件2

2022年项目支出绩效评价自评报告

（村级办公与公共服务运行保障项目）

一、项目概况

（一）项目基本情况。

1.我单位负责洛亥镇村级办公与公共服务运行保障项目的审核，申报和项目资金发放工作。

2.村级办公与公共服务运行保障项目是我镇9个村委的日常工作经费，资金申报根据上级部门规定的标准进行申报。

3.资金最终分村发放到村民委员会账户，属村民委员会日常工作保障经费，资金用于村务工作。

（二）项目绩效目标。

1.本项目保障洛亥镇9个村日常工作的推进，确保残联、妇联、党建、团委等多方面事务顺利进行。

2.村级办公与公共服务运行保障项目资金发放到镇域9个村村委账户，项目资金按季度申报和发放。

3.资金申报内容与实际相符，申报目标合理可行。

（三）项目自评步骤及方法。

村级办公与公共服务运行保障项目根据项目支出绩效评价指标表内容提示的评价方式和指标通过工作人员自评和项目负责人复评的方式展开。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况。

洛亥镇2022年洛亥镇村级办公与公共服务运行保障年初预算资金150万元，镇政府按月进行申报，经财政局下达批复后全部用于我镇9个村村级日常工作，整个流程符合资金管理办法等相关规定。

（二）资金计划、到位及使用情况。

1.资金计划及到位。

洛亥镇村级办公与公共服务运行保障项目年初预算150万元，全部到位，已于2022年12月31日前全部使用完成。

2.资金使用和结余。

截至2022年12月底洛亥镇村级办公与公共服务运行保障项目资金实际支出150万元，资金使用率100%，无结余。洛亥镇村级办公与公共服务运行保障项目资金使用根据需求申报计划，按计划进行支付，支付依据合规合法，资金支付与预算相符。

（三）项目财务管理情况。

洛亥镇洛亥镇村级办公与公共服务运行保障资金采取授权支付形式，严格按照项目资金管理办法对资金进行计划申请、划拨、使用，其凭证齐全、完备，及时、规范对收支进行账务处理和会计核算。

三、项目实施及管理情况

1.项目组织架构及实施流程。

镇党委政府高度重视，并成立工作小组。由常务副镇长为项目负责人，财政所所长及财政所工作人员为本项目工作人员，负责协调处理项目方面的各项工作。在执行项目时，项目资金管理严格按制度执行。

2.项目监管情况。

镇党委政府，镇纪委加大督办力度，督促任务落实，保障各洛亥镇村级办公与公共服务运行保障及时到位，促进村级事务顺利完成。

四、目标完成情况

（一）目标完成任务量。

截至2022年12月底，村干部生活补助项目资金支出150万元，全部支付完毕，切实用于保障9个村村级工作运行。

（二）目标完成质量。

对照洛亥镇村级办公与公共服务运行保障项目计划目标，项目实际完成质量符合质量目标。

（三）目标完成进度。

2022年村干部生活补助项目财政预算安排资金150万元，截至2022年12月底，按照资金需求计划实施，实际使用150万元，该项目全面完成。

五、项目绩效情况

洛亥镇村级办公与公共服务运行保障项目，直接保障村级事务运行开支，在促进农村地区发展方面意义重大，具有良好的经济效益；洛亥镇村级办公与公共服务运行保障是各村工作开展的经济保障，是农村社会发展的必要项目，具有良好的社会效益；洛亥镇村级办公与公共服务运行保障项目通过保障村级运行促进农村经济文化社会发展，群众满意度较高。

六、评价结论及建议

（一）评价结论。

洛亥镇村级办公与公共服务运行保障项目是村开展日常工作费用的资金来源，其资金数量有严格的标准，该项目由常务副镇长牵头，财政所共同管理，洛亥镇村级办公与公共服务运行保障资金按季度发放，通过保障村级日常工作基本开支，使其能够全身心投入到为人民服务工作中。

（二）存在的问题。

1.村级工作任务重，资金使用量大，但对应洛亥镇村级办公与公共服务运行保障预算很少，难以保障村级事务的运行，村上工作开展难度大。

2.洛亥镇村级办公与公共服务运行保障用于村级事务没有具体细化的规定，使得各村在使用工作经费时难以合理规划，容易造成经费的不合理支出。

3.洛亥镇村级办公与公共服务运行保障差异较小，考核制度不完善。

4.村级报账人员专业性不强，在报账过程中对资金的用途界定不清晰。

5.部分专项项目匹配工作经费较少或者没有，依靠办公经费支撑项目支出经费显得十分拮据。

（三）相关建议。

1.增加洛亥镇村级办公与公共服务运行保障预算，加大投入，充分保障村级必要事务运行，减小必要工作的开展难度。

2.细化村级工作经费支出，合理规划洛亥镇村级办公与公共服务运行保障，避免不合理支出。

3.开展村级财务人员培训，增强财务人员专业性，规范财务报账。

2022年项目支出绩效评价自评报告

（村（组）干部报酬项目）

一、项目概况

（一）项目基本情况。

1.我单位负责村干部补助项目的审核，申报和发放工作。

2.村（组）干部报酬项目是我镇9个村村组干部和社干部的劳务报酬，资金申报根据村社干部人数以及规定的报酬标准进行申报。

3.资金最终按人头发放到村社干部个人，属村干部的劳动报酬，资金专款专用于村社干部劳务报酬，不用于村级事务的其他方面。

（二）项目绩效目标。

1.该项目是洛亥镇9个村村组干部劳务报酬，以保障和促进各村日常工作的推进，确保各村多方面事务顺利进行。

2.村（组）干部报酬项目用于发放到村级干部47人和各村下属组干部工作生活补助，项目资金按月申报和发放。

3.资金申报内容与实际相符，申报目标合理可行。

（三）项目自评步骤及方法。

村（组）干部报酬根据项目支出绩效评价指标表内容提示的评价方式和指标通过工作人员自评和项目负责人复评的方式展开。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况。

洛亥镇2022年村（组）干部报酬项目年初预算资金208.74万元，镇政府按月进行申报，经财政局下达批复后全部用于我镇9个村村干部和组干部个人劳务报酬，整个流程符合资金管理办法等相关规定。

（二）资金计划、到位及使用情况。

1.资金计划及到位。

洛亥镇村干部生活补助项目年初预算208.74万元，全部到位，已于2022年12月31日前全部使用完成。

2.资金使用及结余。

截至2022年12月底村干部生活补助项目资金实际支出208.74万元，资金使用率100%，无结余。村干部生活补助项目资金使用根据需求申报计划，按计划进行支付，支付依据合规合法，资金支付与预算相符。

（三）项目财务管理情况。

洛亥镇村干部生活补助资金采取授权支付形式，严格按照项目资金管理办法对资金进行计划申请、划拨、使用，其凭证齐全、完备，及时、规范对收支进行账务处理和会计核算。

三、项目实施及管理情况

1.项目组织架构及实施流程。

镇党委政府高度重视，并成立工作小组。由党委副书记为项目负责人，财政所所长和财政所工作人员为本项目工作人员，负责协调处理项目方面的各项工作。在执行项目时，项目资金管理严格按制度执行。

2.项目监管情况。

各村干部自我监管报酬是否及时到账，同时镇纪委负责督促任务落实，保证顺利完成。

四、目标完成情况

（一）目标完成任务量。

截至2022年12月底，村干部生活补助项目资金支出208.74万元，全部支付完毕。切实保障了9个村村社干部的基本生活，减少了村社干部的生活顾虑，使得村社干部在为群众办实事能专心致志，为农村地区发展助力。

（二）目标完成质量。

对照村干部生活补助项目计划目标，项目实际完成质量符合质量目标。

（三）目标完成进度。

2022年村（组）干部报酬项目财政预算安排资金208.74万元，截至2022年12月底，按照资金需求计划实施，实际使用208.74万元，该项目全面完成。

五、项目绩效情况

村干部生活补助项目工作顺利开展，直接促进了村级事务的进展，在促进农村地区发展方面意义重大，具有良好的经济效益；对村干部的生活补助体现了我国党委政府对农村发展的重视，具有良好的社会效益；村民委员会是作为基层群众自治组织，是国家治理中最直接的农村治理组织，有绝对可持续性；充分促进农村经济文化社会发展，群众满意度较高。

六、评价结论及建议

（一）评价结论。

村干部生活补助项目是村干部工作报酬的资金来源，其资金数量有严格的标准，村干部任命靠选举产生，该项目由党委副书记牵头，财政所共同管理，镇纪委负责监管，劳务报酬资金按月发放，通过村干部工作补贴保障村干部基本生活，使其能够全身心投入到为人民服务工作中。

（二）存在的问题。

1.村干部综合素质参差不齐，工作任务分配不完全均衡。

2.部分村干部对工作缺乏热情，工作积极性、主动性不高。

3.村组干部报酬金额不高，难以充分保障村组干部的生活，使其难以全身心投入村级管理和服务工作中，在一定程度上影响政府工作的进度。

4.村干部劳务报酬差异性不大，多干事和少干事的村干部补助金额相差不大，一定程度上打消村社干部的工作积极性。

5.村干部考核制度不完善，多为对村干部工作成绩的主管评价，难以从村干工作量和工作成效等多方面开展综合评价。

（三）相关建议。

1.加大对村社干部综合能力的培训力度，加大投入，使得村干部有意识并且有能力为群众办实事。

2.适当增加村（组）干部报酬项目金额，充分保障村社干部的生活，使其能够全身心投入村级管理和服务工作中，更好为群众服务。

3.建立健全村组干部工作考核机制，使工作与劳务报酬挂钩，鼓励为群众干实事的村干部，促进村干部工作积极性。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表