目录

公开时间：2025年10月14日

第一部分 单位概况

一、单位职责

二、机构设置及人员情况

第二部分 2024年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 附件

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

（注：请单位根据实际注明页码）

第一部分单位概况

一、单位职责

观斗苗族乡人民政府的主要职能是落实政策、促进发展、维护稳定、加强管理、提供服务。主要任务是承担全乡经济发展、建设文明乡村、统筹全乡精神文明建设与经济建设协调发展、带领全乡老百姓致富奔小康，建设社会主义新农村。

1.宣传落实好党的路线、方针、政策和国家的法律法规，发展全乡经济、维护社会稳定。

2.坚持“立党为公、执政为民”，紧紧围绕维护好最广大群众的切身利益这一主题，突出解决人民群众最关心、最直接、最现实的利益问题。坚持民主集中制，切实做到从群众中来，到群众中去。

3.加强和巩固农村基层政权建设、民主法治建设和社会主义精神文明建设；加强社会治安综合治理；建立健全各种应急机制，加强民事纠纷调解能力，化解社会矛盾，构建和谐社会。

4.建立健全全乡基础设施建设、完善社会服务化体系、致力于建设惠及百姓的民生工程，从教育、科技、文化、卫生和健康、安全生产、社会保障等方面做好惠及群众的服务工作。

二、机构设置及人员情况

下设5个办公室：办公室，党建工作办公室，综合执法和应急管理办公室，财政和国资管理办公室，经济发展办公室；2个中心：农业农村发展服务中心，便民服务中心。编制数28个，其中：行政编制15个，事业编制13个。2024年在职职工总数28人，其中：行政人员14人，参公人员1人，事业人员13人。

第二部分2024年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收入、支出总计均为1137.01万元。与2024年度相比，收入、支出总计各减少884.77万元，下降43.76%。主要变动原因是人员及项目减少。

（图1：收入、支出决算总计变动情况图）（柱状图）

二、收入决算情况说明

2024年度本年收入合计1137.01万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1137.01万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。（注：仅罗列本部门涉及的收入）

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、支出决算情况说明

2024年度本年支出合计1137.01万元，其中：基本支出642.5万元，占56.5%；项目支出494.50万元，占43.5%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。（注：仅罗列本部门涉及的支出）

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收入、支出总计均为1137.01万元。与2024年度相比，财政拨款收入总计、支出总计各减少884.7724万元，下降43.76%。主要变动原因是人员及项目减少。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出1137.01万元，占本年支出合计的100%。与2024年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少884.7724万元，下降43.76%%。主要变动原因是人员及项目减少。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

主要用于以下方面:一般公共服务支出310.13万元，占27.27%；教育支出11.87万元，占1.04%；文化旅游体育与传媒支出8.76万元，占0.77%；社会保障和就业支出57.42万元，占5.05%；卫生健康支出18.97万元，占1.66%；城乡社区支出59.25万元，占5.21%；农业农村支出154.18万元，占13.56%；交通运输支出0.7万元，占0.06%；住房保障支出35.43万元，占3.11%；灾害防治及应急管理支出172万元，占15.12%。

（注：仅罗列本部门涉及的全部功能分类科目，至类级）

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出决算数为1137.01，完成预算100%。其中：

1.一般公共服务（类）人大事务（款）代表工作（项）：支出决算为2.6万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

2.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务事务（款）行政运行（政府）（项）：: 支出决算为275.07万元，完成预算100%，决算等于预算数。

3.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）：支出决算为28.80万元，完成预算100%，决算等于预算数。

4.一般公共服务（类）民族事务（款）其他民族事务支出（项）：支出决算为26.5万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

5.民族事务（类）群众团体事务（款）其他群众团体事务（项）：支出决算为5.96万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

6.国防支出（类）国防动员（款）兵役征集（项）：支出决算为0.7万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

7.教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）:支出决算为11.87万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

8.文化旅游体育与传媒（类）文化和旅游（款）群众文化（项）:支出决算为6.89万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

9.广播电视（类）广播电视事务（款）（项）:支出决算为1.875万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

10.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为57.42万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

11.卫生健康（类）公共卫生（款）重大公共卫生服务（项）:支出决算为18.97万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

12.城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）其他城乡社区管理事务（项）：支出决算为8.46万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

13.城乡社区支出（类）城乡社区公共设施（款）其他城乡社区公共设施（项）：支出决算为4.48万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

14.城乡社区支出（类）城乡社区环境卫生（款）城乡社区环境卫生（项）：支出决算为46.29万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

15.农林水支出（类）农业农村（款）事业运行（项）：支出决算为148.55万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

16.农林水支出（类）农业农村（款）对高校毕业生到基层任职补助（项）：支出决算为5.62万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

17.巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（类）其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出（款）其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出（项）：支出决算为147.06万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

18.农村综合改革（类）对村民委员会和村党支部的补助（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）：支出决算为109.45万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

19.农村综合改革（类）农村综合改革示范试点补助（款）农村综合改革示范试点补助（项）：支出决算为24万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

20.交通运输支出（类）公路水路运输（款）其他公路水路运输（项）：支出决算为0.7万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

21.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算为35.42万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

22.灾害防治及应急管理支出（类）应急管理事务（款）安全监管（项）：支出决算为15万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

23.灾害防治及应急管理支出（类）矿山安全（款）其他矿山安全支出（项）：支出决算为157万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

（注：仅罗列本部门涉及的全部功能分类科目，至项级。上述“预算”口径为全年预算数。增减变动原因为决算数<项级>和全年预算数<项级>比较，与预算数持平可以不写原因）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1137.01万元，其中：

人员经费55.99万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　公用经费3.47万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

（注：仅罗列本部门实际支出涉及的经济分类科目）

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为3.47万元，完成预算100%。

（注：上述“预算”口径为全年预算数，包括一般公共预算和政府性基金预算财政拨款支出决算情况）

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算2万元，占57.64%；公务接待费支出决算1.47万元，占42.36%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算100%。

2.公务用车购置及运行维护费支出2万元，完成预算100%。其中：公务用车购置支出0万元。截至2024年12月31日，单位共有公务用车1辆，其中：越野车1辆。

3.公务接待费支出1.47万元，完成预算100%。国内公务接待支出1.47万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

全年无政府性基金预算财政拨款支出。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

全年无国有资本经营预算财政拨款支出。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2024年度，珙县观斗苗族乡人民政府机关运行经费支出82.58万元，比2022年度减少11.8万元，下降12.75%。主要原因是人员调出。

（二）国有资产占有使用情况

截至2024年12月31日，我乡共有车辆1辆，其中：应急保障用车1辆。单价100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务（类）人大事务（款）代表工作（项）:反映人大代表开展各类视察等方面的支出。

10.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务支出（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

11.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务支出（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）：反映其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出。

12.一般公共服务（类）民族事务（款）其他民族事务支出（项）：反映其他用于民族事务方面的支出。

13.一般公共服务（类）群众团体事务（款）其他群众团体事务支出（项）:反映除各级人民团体、社会团体等项目以外其他用于群众团体事务方面的支出。

14.教育（类）普通教育（款）小学教育（项）:反映各部门举办的小学教育支出。

15.教育（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）:反映其他教育费附加支出。

16.文化旅游体育与传媒（类）文化和旅游（款）群众文化（项）:反映群众文化方面的支出，包括基层文化馆（站）、群众艺术馆支出等。

17.文化旅游体育与传媒（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）:反映其他用于文化旅游体育与传媒方面的支出。

18.文化旅游体育与传媒（类）广播电视（款）广播电视事务（项）:反映广播电视台等支出。

19.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

20.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

21.社会保障和就业（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）:反映其他用于残疾人事业方面的支出。

22.社会保障和就业（类）临时救助（款）临时救助支出（项）:反映用于城乡生活困难居民的临时救助支出。

23.社会保障和就业（类）退役军人管理事务（款）其他退役军人事务管理支出（项）:反映其他用于退役军人事务管理方面的支出。

24.卫生健康（类）公共卫生（款）重大公共卫生服务（项）:反映重大疾病、重大传染病预防控制等重大公共卫生服务项目支出。

25.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位，下同）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

26.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

27.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：反映财政部门安排的公务员医疗补助经费。

28.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）：反映其他用于行政事业单位医疗方面的支出。

29.城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）其他城乡社区管理事务支出（项）:反映其他用于城乡社区管理事务方面的支出。

30.城乡社区支出（类）城乡社区公共设施（款）其他城乡社区公共设施支出（项）:反映其他用于城乡社区公共设施方面的支出。

31.城乡社区支出（类）城乡社区环境卫生（款）城乡社区环境卫生（项）:反映城乡社区道路清扫、垃圾清运与处理、公厕建设与维护、园林绿化等方面的支出。

32.农林水（类）农业农村（款）事业运行（项）:反映用于农业事业单位基本支出，事业单位设施、系统运行与资产维护等方面的支出。

33.农林水（类）农业农村（款）对高校毕业生到基层任职补助（项）:反映按规定对高校毕业生到基层任职的补助支出。

34.农林水（类）农业农村（款）其他农林水支出（项）:反映其他用于农业农村方面的支出。

35.农林水（类）水利（款）水利工程建设（项）:反映水利系统用于江、河、湖、滩等水利工程建设支出，包括堤防、河道、水库、水利枢纽、涵闸、灌区、供水、蓄滞洪区等水利工程及附属设备、设施的建设、改造更新、病险水库除险加固、大型灌区改造、农村电气化建设等支出。

36.农林水（类）水利（款）农村供水（项）:反映用于农村供水工程建设改造和维修养护等方面的支出。

37.农林水（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫衔接乡村振兴支出（项）:反映其他用于巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接方面的支出。

38.农林水（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）:反映各级财政对村民委员会和村党支部的补助支出，以及支持建立县级基本财力保障机制安排的村级组织运转奖补资金。

39.农林水（类）其他农林水支出（款）其他农林水支出（项）:反映除化解债务支出以外其他用于农林水方面的支出。

40.交通运输（类）公路水路运输（款）其他公路水路运输支出（项）:反映其他用于公路水路运输方面的支出。

41.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

42.灾害防治及应急管理（类）应急管理事务（款）安全监管（项）：反映安全生产综合监督管理和工贸行业安全生产监督管理等方面的支出。

43.灾害防治及应急管理（类）自然灾害防治（款）地质灾害防治（项）：反映防治地质灾害方面的支出。

44.灾害防治及应急管理（类）自然灾害防治（款）森林草原防灾减灾（项）：反映防治森林草原火灾、自然水旱灾害等发生的支出。

45.灾害防治及应急管理（类）自然灾害救灾及恢复重建支出（款）其他自然灾害救灾及恢复重建支出（项）：反映其他用于自然灾害救灾、灾后恢复重建等方面的支出。

46.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

47.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

48.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

49.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

50.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1

部门预算绩效评价报告范本

（报告范围包括机关和下属单位）

一、部门（单位）基本情况

（一）机构组成。观斗苗族乡下设5个办公室：办公室，党建工作办公室，综合执法和应急管理办公室，财政和国资管理办公室，经济发展办公室；2个中心：农业农村发展服务中心，便民服务中心

（二）机构职能。主要有党委和政府两种职能，党委领导政府工作，主要是政治思想和方针政策的领导，干部的选拔、考核和监督，经济和行政工作中重大问题的决策。乡政府是基层国家行政机关，行使本行政区的行政职能。

（三）人员概况。截至2024年末，观斗苗族乡人民政府共有财政供养人员28人，其中：行政运行15人，事业运行13人；其他人员10人。

二、部门预算绩效分析

（一）部门预算项目绩效分析。

1.人员类项目绩效分析

部门绩效目标制定：根据上一年度财政供养人数及标准据实测算，严格执行相关政策，保障工资及时发放、足额发放，预算编制科学合理，减少结余资金，目标具可实现性；

目标实现：全部实现目标值；

支出控制：参照预算数，控制全年支出进度，决算数与预算数一致；

及时处置：在支出中出现偏差时，及时向财政部门进行资金调整申请，使经费总体支出无偏差；

执行进度：年末执行进度100%；

资金结余率（低效无效率）：0%，年末项目资金无结余；

违规记录：无。

2.运转类项目绩效分析

部门绩效目标制定：根据上一年度工作内容据实测算，严格执行相关政策，目标具可实现性；

目标实现：全部实现目标值；

支出控制：参照预算数，控制全年支出进度，决算数与预算数一致；

及时处置：在支出中出现偏差时，及时向财政部门进行资金调整申请，使经费总体支出无偏差；

执行进度：年末执行进度100%；

违规记录：无。

3.特定目标类项目绩效分析

部门绩效目标制定：根据上一年度工作内容据实测算，严格执行相关政策，目标具可实现性；

目标实现：全部实现目标值；

支出控制：参照预算数，控制全年支出进度，决算数与预算数一致；

及时处置：在支出中出现偏差时，及时向财政部门进行资金调整申请，使经费总体支出无偏差；

执行进度：年末执行进度100%；

违规记录：无。

（二）绩效结果应用情况。

1.内部应用：年度总目标的完成质量与各部门综合考核挂钩，对各部门的日常工作实行绩效考核。

2.信息公开：所有工作均按要求进行信息公开，接受社会监督。

3.整改反馈：预算执行过程中进行绩效监控，发现问题及时处理并与财政部门沟通和信息反馈。

三、评价结论及建议

（一）评价结论。自评质量满分100分，自评得分88分，本年度部门整体目标绩效完成情况良好，达到年初绩效目标。在数量指标上，保障工待遇发放和各项人员类、运转类、特定目标类支出，保障政府日常工作开展和项目有序推进。在质量指标上，圆满完成年初目标。在社会效益、可持续影响指标上，民族乡经济稳步发展、文化软实力影响力持续提升，人民幸福感显著提高。

观斗苗族乡人民政府按照《预算法》按时完成预算编制。在执行过程中有计划进行资金申报使用，完善资金管理及内部控制制度，加强财政资金的会计核算，会计核算规范、有序，做到账款相符、账账相符、账实相符，确保资金安全，为全乡脱贫攻坚精准扶贫工作、新农村建设等社会事业发展提供强有力的保障。

（二）存在问题。

1.存在经费使用申报计划时绩效目标量细化不明确，比较笼统。

2.经费使用质量和效果与预期还是存在一定的差距。

3.经费的使用监督制度待完善，监管力度还需加强。

（三）改进建议。

1.科学制定经费使用计划，提前安排部署，量化细化绩效指标，达到预期效果；

2.年初预算增加对经费使用主要负责人的绩效编报专题培训，熟练掌握项目资金目标绩效管理内容。

3.完善项目资金监督制度，加大监督力度。

附表：部门预算项目支出绩效自评表（2024年度）

（注：按照绩效自评工作安排，各部门已在预算管理一体化系统绩效自评模块上传“部门预算项目支出绩效自评表（2024年度）”，该表格应作为附表予以公开）

附件2

专项预算项目绩效评价报告范本

一、项目概况

（一）设立背景及基本情况。

1．项目主管部门（单位）职能。负责项目资金的预算、申报、使用和监督管理。

2．项目立项、资金申报的依据。根据财政年初预算口径要求（珙财函[2024]2号）进行项目立项、资金申报。

3．资金或项目管理办法制定情况，资金支持具体项目的条件、范围与支持方式概况。项目资金的支出全部经分管财政领导审核、主管财政领导审批，保证项目资金的支付符合要求，会计核算严格按照政府会计制度进行核算。

4．资金分配的原则及考虑因素。根据县财政资金标准下达禁毒专兼职社工补助经费年初预算资金0.5万元，为全乡禁毒专兼职社工补助经费支出，保障禁毒专兼职社工补助经费工作顺利进行。

（三）实施目的及支持方向。

1．项目主要内容。该项目经费主要为我乡禁毒专兼职社工补助经费支出，保障禁毒工作顺利进行。项目资金已全部兑现使用完毕，完成年初预算目标。

2．项目实现的具体绩效目标。主要涉及项目补助经费数量、增强群众禁毒意识支出，包括项目进度宣传、检查、等用资料收集费用、宣传海报等支出，保障禁毒专兼职社工补助项目有序推进。

3．项目资金申报相符性。本项目的申报内容与具体实施内容相符，申报目标合理可行。

（三）项目绩效目标设置。

（一）项目资金申报及批复情况。

观斗苗族乡人民政府禁毒专兼职社工补助经费年初预算资金0.5万元。乡财政所按项目进度进行申报，经财政局批复下达后，全部用于我乡禁毒专兼职社工补助经费支出，保障禁毒工作顺利进行。

（二）资金计划、到位及使用情况。

1．资金计划。本项目为县级财政预算项目。

2．资金到位。年初预算资金0.5万元，实际批复0.5万元。到位资金的及时率达100%。

3．资金使用。

（1）截至2024年12月31日，实际使用县委县政府安排的禁毒专兼职社工补助经费工作经费0.5万元。主要用于我乡禁毒专兼职社工补助经费工作支出，保障项目在计划时间内顺利完成。资金开支范围、标准、支付进度、支付依据合规合法，资金支付与预算相符，年末项目资金无结余。

（2）资金支出进度分析。2024年度全年资金支出进度100%.

三、绩效分析

根据项目预算绩效评价指标体系通用指标、专用指标、个性指标涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分。

（一）通用指标绩效分析。

1.项目决策。围绕决策程序、规划论证、资金投向进行绩效分析。

2.项目管理。围绕制度办法、分配管理、绩效监管进行绩效分析。

3.项目实施。围绕预算执行、资金使用进行绩效分析。

4.项目结果。围绕目标完成、完成时效进行绩效分析。

（二）专用指标绩效分析。根据专项预算项目资金支持对象选择所属指标进行绩效分析。支持对象包括产业发展、民生保障、基础设施、行政运转等方面。

1.产业发展。围绕符合性、成长性、经济性进行绩效分析。

2.民生保障。围绕区域均衡性、对象精准性、标准合理性、群众满意度进行绩效分析。

3.基础设施。在建项目围绕工程进度和资金拨付进行绩效分析；建成项目围绕项目验收、功能实现、后续管护进行绩效分析。

4.行政运转。围绕用途合规性、程序合规性、标准合规性进行绩效分析。

（三）个性指标绩效分析。根据项目个性自行设定部分指标，反映该项指标执行完成情况。

四、评价结论

通过项目的实施，为禁毒宣传工作提供资金保障，保证了项目的有序推进。

五、存在的问题。

1.存在经费使用申报计划时绩效目标量细化不明确，比较笼统；

2.经费使用质量和效果与预期还是存在一定的差距。

3.经费的使用监督制度待完善，监管力度还需加强。

六、相关建议。

1.科学制定经费使用计划，提前安排部署，量化细化绩效指标，达到预期效果；

2.年初预算增加对经费使用主要负责人的绩效编报专题培训，熟练掌握项目资金目标绩效管理内容。

3.完善项目资金监督制度，加大监督力度。

（注：以上绩效自评报告，除涉密敏感内容外，原则上都应予以公开）

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表