2021年度

珙县观斗苗族乡人民政府部门决算

目录

公开时间：2022年11月1日

第一部分部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置

第二部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明 

第三部分名词解释

第四部分附件

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

(注：请部门根据实际注明页码)

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）珙县观斗苗族乡人民政府的主要职能是落实政策、促进发展、维护稳定、加强管理、提供服务。主要任务是承担全乡经济发展、建设文明乡村、统筹全乡精神文明建设与经济建设协调发展、带领全乡老百姓致富奔小康，建设社会主义新农村。

1.宣传落实好党的路线、方针、政策和国家的法律法规，发展全乡经济、维护社会稳定。

2.坚持“立党为公、执政为民”，紧紧围绕维护好最广大群众的切身利益这一主题，突出解决人民群众最关心、最直接、最现实的利益问题。坚持民主集中制，切实做到从群众中来，到群众中去。

3.加强和巩固农村基层政权建设、民主法治建设和社会主义精神文明建设；加强社会治安综合治理；建立健全各种应急机制，加强民事纠纷调解能力，化解社会矛盾，构建和谐社会。

4.建立健全全乡基础设施建设、完善社会服务化体系、致力于建设惠及百姓的民生工程，从教育、科技、文化、卫生、人口和计划生育、安全生产、社会保障等方面做好惠及群众的服务工作。

（二）2021年重点工作完成情况。

根据县委、县政府要求，我乡2021年重点工作为保运转，抓建设，促发展，推进各项民生工程和乡村振兴项目的落实。

二、机构设置

珙县观斗苗族乡人民政府本级属于0部门下属的二级预算单位。下设独立编制机构0个，其中行政机构0个，参照公务员法管理的事业机构0个，其他事业机构0个。

第二部分 2021年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2021年度收入总计688.49万元、支出总计688.49万元。与2020年相比，收入总计减少48.7万元，下降6.6%；支出总计减少48.7万元，下降6.6%。主要变动原因是压减非刚性支出。（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

二、 收入决算情况说明

2021年本年收入合计688.49万元，其中：一般公共预算财政拨款收入671.99万元，占97.6%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%；年初结转和结余16.5万元，占2.4%。

（注：数据来源于财决01表，仅罗列本部门涉及的收入。）

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、 支出决算情况说明

2021年本年支出合计688.49万元，其中：基本支出418.95万元，占60.85%；项目支出269.54万元，占39.15%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。（注：数据来源于财决04表，仅罗列本部门涉及的支出。）

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年财政拨款收支总计688.49万元，与2020年相比，财政拨款收支总计减少48.7万元，下降6.61%。主要变动原因是压减非刚性支出。

（注：数据来源于财决01-1表）

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2021年一般公共预算财政拨款支出688.49万元，占本年支出合计的100%。与2020年相比，一般公共预算财政拨款支出增加20万元，增长2.99%。主要变动原因是增加基础设施项目支出。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2021年一般公共预算财政拨款支出688.49万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出274.52万元，占39.87%；文化旅游体育与传媒（类）支出1.5万元，占0.22%；社会保障和就业（类）支出61.34万元，占8.91%；卫生健康（类）支出24.57万元，占3.57%；住房保障支出32.85万元，占4.77%；交通运输（类）支出13.8万元，占2%；灾害防治及应急管理支出24.16万元，占3.51%。

（注：数据来源于财决01-1表，仅罗列本部门涉及的全部功能分类科目，至类级。）

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2021年一般公共预算支出决算数为688.49，完成预算100%。其中：

1.一般公共服务（类）人大事务（款）代表工作（项）:支出决算为8.33万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

2.一般公共服务（类）民族事务（款）一般行政管理事务（项）：支出决算为27.99万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

3. 一般公共服务支出（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）：2021年决算数为3.00万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

4. 一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）其他群众团体事务支出（项）：2021年决算数为7.00万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

5. 社会保障和就业支出（类）民政管理事务（款）基层政权建设和社区治理（项）：2021年决算数为8.00万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

6. 城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）其他城乡社区管理事务支出（项）：2021年决算数为110.37万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

7. 城乡社区支出（类）城乡社区环境卫生（款）城乡社区环境卫生（项）：2021年决算数为29.88万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

8. 交通运输支出（类）公路水路运输（款）其他公路水路运输支出（项）：2021年决算数为13.80万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

9. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：2021年决算数为32.85万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

10. 灾害防治及应急管理支出（类）应急管理事务（款）安全监管（项）：2021年决算数为24.16万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

11.科学技术（类）政府办公室及相关机构事务款）行政运行（项）:支出决算为226.33万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

12.文化旅游体育与传媒（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）:支出决算为1.5万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

13.社会保障和就业（类）人力资源和社会保障管理事务（款）社会保险经办机构（项）:支出决算为61.34万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

14.卫生健康（类）公共卫生（款）重大公共卫生服务（项）:支出决算为24.57万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

（注：数据来源于财决01-1表和财决08表，仅罗列本部门涉及的全部功能分类科目，至项级。上述“预算”口径为调整预算数。增减变动原因为决算数<项级>和调整预算数<项级>比较，与预算数持平可以不写原因。）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年一般公共预算财政拨款基本支出418.95万元，其中：

人员经费373.71万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　公用经费45.24万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

（注：数据来源于财决07表和财决08-1表，仅罗列本部门实际支出涉及的经济分类科目。）

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2021年“三公”经费财政拨款支出决算为14.2万元，完成预算258.18%，决算数大于预算数的主要原因是公务用车购置支出11.03万元。（注：上述“预算”口径为调整预算数。）

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算13.07万元，占92.04%；公务接待费支出决算1.13万元，占7.96%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。

2.公务用车购置及运行维护费支出13.07万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2020年增加11.01万元，增长534.46%。主要原因是公务用车购置支出11.03万元。

其中：公务用车购置支出11.03万元。全年按规定更新购置公务用车1辆，其中：载客汽车1辆、金额11.03万元，主要用于公务使用。截至2021年12月底，单位共有公务用车1辆，其中：载客汽车1辆。

公务用车运行维护费支出2.04万元。主要用于办公等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出1.13万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2020年减少0.08万元，下降6.61%。主要原因是严格按照上级厉行节约要求，压缩使用“三公”经费。其中：

国内公务接待支出1.13万元，主要用于公务接待(执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等)。国内公务接待50批次，100人次（不包括陪同人员），共计支出1.13万元，迎接各级业务部门检查、调研、考察、交流学习等。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2021年政府性基金预算财政拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2021年国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2021年，观斗乡人民政府机关运行经费支出14.02万元，比2020年减少23.7万元，下降62.83%（或与2020年决算数持平）。主要原因是压减非刚性支出。

（注：数据来源于财决附03表）

（二）政府采购支出情况

2021年，观斗乡人民政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

（注：数据来源于财决附03表）

（三）国有资产占有使用情况

截至2021年12月31日，观斗乡人民政府共有车辆1辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车1辆、其他用车0辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（注：数据来源于财决附03表，按部门决算报表填报数据罗列车辆情况。）

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本部门在2021年度预算编制阶段，组织对人员类、运转类、特定目标类等36个项目开展了预算事前绩效评估，对36个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取18个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对18个项目开展了绩效自评。同时，本部门对2021年部门整体开展绩效自评，《2021年珙县观斗苗族乡人民政府部门整体绩效评价报告》见附件（第四部分）。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如…（二级预算单位事业收入情况）等。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如…（二级预算单位经营收入情况）等。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是…（收入类型）等。

5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务（类）…（款）…（项）：指……。

10.外交（类）…（款）…（项）：指……。

11.公共安全（类）…（款）…（项）：指……。

12.教育（类）…（款）…（项）：指……。

13.科学技术（类）…（款）…（项）：指……。

14.文化体育与传媒（类）…（款）…（项）：指……。

15.社会保障和就业（类）…（款）…（项）：指……。

16.医疗卫生与计划生育（类）…（款）…（项）：指……。

17.节能环保（类）…（款）…（项）：指……。

18.城乡社区（类）…（款）…（项）：指……。

19.农林水（类）…（款）…（项）：指……。

20.交通运输（类）…（款）…（项）：指……。

21.资源勘探信息等（类）…（款）…（项）：指……。

22.商业服务业（类）…（款）…（项）：指……。

23.金融（类）…（款）…（项）：指……。

24.国土海洋气象等（类）…（款）…（项）：指……。

25.住房保障（类）…（款）…（项）：指……。

26.粮油物资储备（类）…（款）…（项）：指……。

……

……

……

（解释本部门决算报表中涉及的全部功能分类科目至项级，不涉及的科目请自行删除。请参照《2021年政府收支分类科目》增减内容。）

27.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

28.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

29.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

30.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

31.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

32.……。

（名词解释部分请根据各部门实际列支情况罗列，并根据本部门职责职能增减名词解释内容。）

第四部分 附件

附件

2021年珙县观斗苗族乡人民政府部门整体绩效评价报告

（报告范围包括机关和下属单位）

一、部门（单位）概况

1. 单位基本职能

珙县观斗苗族乡人民政府是一级乡镇机构，严格参照珙县人民政府批准的三定方案，做到定机构、定编制、定职能。观斗苗族乡人民政府的主要职能：主要有党委和政府两种职能，党委领导政府工作，主要是政治思想和方针政策的领导，干部的选拔、考核和监督，经济和行政工作中重大问题的决策；乡政府是基层国家行政机关，行使本行政区的行政职能完成其他县委、县政府以及县级部门交办的其他任务。

2. 人员情况

珙县观斗苗族乡人民政府核定编制数29人：其中行政编制数13人，事业编制11人，截至2022年11月1日，行政在职14人；事业在职人数10人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2021年本年收入合计688.49万元，其中：一般公共预算财政拨款收入671.99万元，占97.6%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%；年初结转和结余16.5万元，占2.4%。

（二）部门财政资金支出情况。

2021年本年支出合计688.49万元，其中：基本支出418.95万元，占60.85%；项目支出269.54万元，占39.15%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

三、部门整体预算绩效管理情况（涉及有专项预算的部门，专项预算项目自评报告作为附件报送；特定目标类部门预算项目绩效目标自评表作为附表报送）

（一）部门预算项目绩效管理。

上级财政部门定期监控，通过预算一体化系统自动预警、财政跟踪单位内部自行监控等方式对预算单位的预算执行情况进行多层次、全方位的绩效跟踪监控。自动预警主要以资金使用计划的用途和对象触发点，当单位项目支出的用途和对象违反财经纪律规定的，财政管理平台自动向单位发出预警，实现对单位项目支出绩效进度的自动动态监控;财政跟踪主要采取电话问询、单位自查资料审核、财政督导相结合的监控方式进行综合监控;自行监控主要由本单位定期对项目开展绩效自评的方式向财政反馈截止当前时间点项目使用情况，查找资金使用管理和项目执行过程中的薄弱环节，提出绩效监控意见。

（二）结果应用情况。

1.对照绩效目标，以绩效目标执行情况为重点收集绩效监控信息。

2.收集绩效信息后，对偏离绩效目标的原因进行分析，对全年绩效目标完成情况进行预计，并对预计年底不能完成目标的原因及拟采取的改进措施作出说明。

。

（三）自评质量

本单位整体绩效支出目标设置较为合理，总体完成了目标。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

预算项目支出绩效目标设置合理，达到预期目标。

（二）存在问题。部分项目规模较大，还需细化绩效目标。

（三）改进建议。

本单位定期对项目开展绩效自评的方式向财政反馈截止当前时间点项目使用情况，查找资金使用管理和项目执行过程中的薄弱环节，提出绩效监控意见。

附件

2021年专项预算项目支出绩效自评报告范本

（主管部门自评）

一、项目概况

（一）项目基本情况。

1．说明项目主管部门（单位）在该项目管理中的职能。

2．项目立项、资金申报的依据。

3．资金管理办法制定情况，资金支持具体项目的条件、范围与支持方式概况。

4．资金分配的原则及考虑因素。

（二）项目绩效目标。

1．项目主要内容。

2．项目应实现的具体绩效目标，包括目标的量化、细化情况以及项目实施进度计划等。

3．分析评价申报内容是否与实际相符，申报目标是否合理可行。

（三）项目自评步骤及方法。

说明项目绩效自评采用的组织实施步骤及方法。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况。

说明项目资金申报、批复及预算调整等程序的相关情况。

（二）资金计划、到位及使用情况（可用表格形式反映）。

1．资金计划。在说明该项目全省资金计划的基础上，分项目大类或市（州）分别说明各类资金计划情况，包括中央、省、市（州）、县（市、区）财政资金、项目单位自筹、其他渠道资金（包括银行贷款及其他资金等）。

2．资金到位。汇总统计截止评价时点该项目全省资金到位情况。在此基础上分项目大类或市（州）统计各类资金到位情况，包括中央、省、市（州）、县（市、区）财政资金、项目单位自筹及其他渠道资金（包括银行贷款及其他资金等）。将资金到位情况与资金计划进行比对，并重点围绕资金到位率、到位及时性等进行评价，对未到位或到位不及时的情况作出分析说明。

3．资金使用。汇总统计截止评价时点该项目全省资金支出情况。在此基础上分项目大类或市（州）统计资金支出情况，并对资金使用的安全性、规范性及有效性进行重点分析，包括资金支付范围、支付标准、支付进度、支付依据等是否合规合法、是否与预算相符，并对自评中发现的相关问题进行分析说明。

（三）项目财务管理情况。

总体评价各项目实施单位财务管理制度是否健全，是否严格执行财务管理制度，账务处理是否及时，会计核算是否规范等。

三、项目实施及管理情况

结合项目组织实施管理办法，重点围绕以下内容进行分析评价，并对自评中发现的问题分析说明。

（一）项目组织架构及实施流程。

（二）项目管理情况。结合项目特点，总体评价各项目实施单位执行相关法律法规及项目管理制度等情况，如招投标、政府采购、项目公示制等相关规定。

（三）项目监管情况。说明项目主管部门为加强项目管理所采取的监管手段、监管程序、监管工作开展情况及实现的效果等。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况。

包括项目完成数量、质量、时效、成本等情况，资金结余情况，违规记录等，对照项目计划完成目标，对截止评价时点的任务量完成、质量标准、进度计划、成本控制目标的实现程度进行评价，并进行分析说明。

（二）项目效益情况。

从项目经济效益、社会效益、生态效益、可持续效益以及服务对象满意度等方面对项目效益进行全面分析评价。

五、评价结论及建议

（一）评价结论。

结合项目自身特点、评价重点及管理办法等要求，围绕专项项目支出绩效评价指标体系对项目进行总体评价。

（二）存在的问题。

结合自评情况，分析存在的问题及原因。

（三）相关建议。

针对项目自评中发现的问题，提出下一步改进完善的意见及有关政策性建议。

附表：

（注：有两个及以上100万元以上（含）特定目标类部门预算项目的，需分别开展绩效目标自评并填写附表）

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表