目录

公开时间：2020年10月27日

第一部分部门概况.................................................................... 3

一、基本职能及主要工作............................ ............................ 4

二、机构设置........................................................................... 6

第二部分 2020年度部门决算情况说明..................................... 7

一、收入支出决算总体情况说明.............................................. 7

二、收入决算情况说明............................................................ 8

三、支出决算情况说明............................................................ 8

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明............................... 9

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明........................ 9

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明............... 16

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明........................... 16

八、政府性基金预算支出决算情况说明................................. 18

九、国有资本经营预算支出决算情况说明............................. 18

十、其他重要事项的情况说明............................................... 18

第三部分 名词解释................................................................ 23

第四部分附件........................................................................ 27

附件1.................................................................................... 27

附件2.................................................................................... 35

第五部分附表....................................................................... 38

一、收入支出决算总表......................................................... 38

二、收入总表....................................................................... 38

三、支出总表....................................................................... 38

四、财政拨款收入支出决算总表.......................................... 38

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）.......... 38

六、一般公共预算财政拨款支出决算表............................... 38

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表........................ 38

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表........................ 38

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表........................ 38

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表.............. 38

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表................ 38

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表...... 38

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表............ 38

十四、国有资本经营预算支出决算表.................................. 39

第一部分    部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

珙县观斗苗族乡人民政府的主要职能是落实政策、促进发展、维护稳定、加强管理、提供服务。主要任务是承担全乡经济发展、建设文明乡村、统筹全乡精神文明建设与经济建设协调发展、带领全乡老百姓致富奔小康，建设社会主义新农村。

1.宣传落实好党的路线、方针、政策和国家的法律法规，发展全乡经济、维护社会稳定。

2.坚持“立党为公、执政为民”，紧紧围绕维护好最广大群众的切身利益这一主题，突出解决人民群众最关心、最直接、最现实的利益问题。坚持民主集中制，切实做到从群众中来，到群众中去。

3.加强和巩固农村基层政权建设、民主法治建设和社会主义精神文明建设；加强社会治安综合治理；建立健全各种应急机制，加强民事纠纷调解能力，化解社会矛盾，构建和谐社会。

4.建立健全全乡基础设施建设、完善社会服务化体系、致力于建设惠及百姓的民生工程，从教育、科技、文化、卫生、人口和计划生育、安全生产、社会保障等方面做好惠及群众的服务工作。

（二）2020年重点工作完成情况。

根据县委、县政府要求，我乡2020年重点工作为保运转，抓建设，促发展，推进幼儿园等民生工程的落实。

二、机构设置

观斗苗族乡人民政府属于本级行政预算单位，无二级下属单位。

第二部分    2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收入总计737.19万元、支出总计737.19万元。与2019年相比，收入总计减少265.91万元，下降26.51%；支出总计减少144.23万元，下降10.63%。主要变动原因是减少基础设施建设项目支出。

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

二、收入决算情况说明

2020年本年收入合计737.19万元，其中：一般公共预算财政拨款收入692.95万元，占94.00%；政府性基金预算财政拨款收入12.20万元，占1.65%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%；年初结转和结余32.03万元，占4.35%。

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、支出决算情况说明

2020年本年支出合计680.69万元，其中：基本支出382.92万元，占56.25%；项目支出297.76万元，占43.75%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年财政拨款收入总计737.19万元、支出总计737.19元。与2019年相比，财政拨款收入总计减少265.91万元，下降26.51%；支出总计减少144.23万元，下降10.63%。主要变动原因是减少基础设施建设项目支出。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2020年一般公共预算财政拨款支出668.49万元，占本年支出合计的98.21%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款支出减少156.43万元，下降18.96%。主要变动原因是减少基础设施建设项目支出。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2020年一般公共预算财政拨款支出668.49万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出218.92万元，占32.75%；文化体育与传媒（类）支出2万元，占0.30%；社会保障和就业（类）支出73.06万元，占10.93%；卫生健康（类）支出13.94万元，占2.09%；城乡社区（类）支出96.88万元，占14.49%；农林水（类）支出178.10万元，占26.64%；交通运输（类）支出5.87万元，占0.88%；住房保障（类）支出19.14万元，占2.86%;灾害防治及应急管理（类）支出0.04万元，占2.42%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2020年一般公共预算支出决算数为668.49万元，完成预算98.21%。其中：

1.一般公共服务支出（类）人大事务（款）代表工作（项）:2020年决算数为1.50万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

2.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）：2020年决算数为175.69万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

3.一般公共服务支出（类）民族事务（款）一般行政管理事务（项）：2020年决算数为20万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

4.一般公共服务支出（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）：2020年决算数为1.75万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

5.一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）其他群众团体事务支出（项）：2020年决算数为3.17万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

6.文化旅游体育与传媒支出（类）其他文化旅游体育与传媒支出（款）其他文化旅游体育与传媒支出（项）：2020年决算数为2万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

7.社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款） 社会保险经办机构（项）：2020年决算数为39.60万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

8.社会保障和就业支出（类）民政管理事务（款）基层政权建设和社区治理（项）：2020年决算数为4.00万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

9.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：2020年决算数为26.76万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

10.社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）：2020年决算数为1.50万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

11.卫生健康支出（类）公共卫生（款）突发公共卫生事件应急处理（项）：2020年决算数为2.80万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

12.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：2020年决算数为5.21万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

13.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：2020年决算数为5.07万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

14.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：2020年决算数为0.34万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

15.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）：2020年决算数为0.52万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

16.城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）其他城乡社区管理事务支出（项）：2020年决算数为66.63万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

17.城乡社区支出（类）城乡社区环境卫生（款）城乡社区环境卫生（项）：2020年决算数为30.25万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

18.农林水支出（类）农业农村（款）事业运行（项）：2020年决算数为103.52万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

19.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）：2020年决算数为55.63万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

20.农林水支出（类）其他农林水支出（款）其他农林水支出（项）：2020年决算数为3.94万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

21.交通运输支出（类）公路水路运输（款）其他公路水路运输支出（项）：2020年决算数为5.87万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

22.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：2020年决算数为19.14万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

23.灾害防治及应急管理支出（类）应急管理事务（款）安全监管（项）：2020年决算数为0.3万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

24.资源勘探工业信息等支出（类）资源勘探开发（款）其他资源勘探业支出（项）：2020年决算数为60.29万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年一般公共预算财政拨款基本支出382.92万元，其中：

人员经费345.20万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

日常公用经费37.72万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算为3.27万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算2.06万元，占63.00%；公务接待费支出决算1.21万元，占37.00%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元。

2.公务用车购置及运行维护费支出2.06万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2019年减少0.02万元，下降0.96%。主要原因是严格按照上级厉行节约要求，压缩使用“三公”经费。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2020年12月底，单位共有公务用车1辆，其中：越野车1辆。

公务用车运行维护费支出2.06万元。主要用于日常运行等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出1.21万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2019年减少0.06万元，下降4.72%。主要原因是严格按照上级厉行节约要求，压缩使用“三公”经费。

主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。

其中国内公务接待支出1.21万元，主要用于迎接各级业务部门检查、调研、考察、交流学习等。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2020年政府性基金预算拨款支出12.20万元，用于抗疫相关支出。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2020年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2020年，珙县观斗苗族乡人民政府机关运行经费支出37.72万元，比2019年减少19.76万元，下降34.38%。

（二）政府采购支出情况

2020年，珙县观斗苗族乡人民政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2020年12月31日，珙县观斗苗族乡人民政府共有车辆1辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车1辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况。

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对25个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取25个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对16个项目开展了绩效目标完成情况自评。

本部门按要求对2020年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看基本能按年初制订的绩效目标完成绩效目标任务。本部门还自行组织了1个项目绩效评价，从评价情况来看已按年初制订的绩效目标完成绩效目标任务。

1.项目绩效目标完成情况。

本部门在2020年度部门决算中反映“城乡环境综合治理”1个项目绩效目标实际完成情况。

（1）城乡环境综合治理项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数29.88万元，执行数为29.88万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了城乡环境卫生综合治理工作的顺利开展。下一步改进措施：下一步改进措施：一是以经常性检查为抓手，推动乡道的规范化养护管理。乡经发办以定期和不定期进行暗访检查，对于不达标准的立即提出整改要求，并敦促及时落实，确保环境卫生及乡道畅通、清洁。二是以城乡环境卫生整治服务能力建设为要点，切实提高人民群众对城乡环境卫生整治服务的满意度。

项目绩效目标完成情况表

(2020年度)

项目名称 2020年城乡环境综合治理

预算单位 珙县观斗苗族乡人民政府

预算执行情况(万元) 预算数: 29.88 执行数: 29.88

其中-财政拨款: 29.88 其中-财政拨款: 29.88

其它资金: 0 其它资金: 0

年度目标完成情况 预期目标 实际完成目标

一是及时发放固定及临时洁美人员的劳务补助，保障公路、河道、街道的卫生整洁；二是保障社区场镇管理人员的工资补助，正常开展场镇秩序维护工作；三是雇佣专人专车及时清理日常生活垃圾，维护环境卫生。

保洁人员的劳务费按时按标发放、全乡环境保持干净整洁、无成堆垃圾堆放无人处理的情况、赶集日子场镇秩序维护正常。

绩效指标完成情况 一级指标 二级指标 三级指标 预期指标值(包含数字及文字描述) 实际完成指标值(包含数字及文字描述)

项目完成指标 数量指标 覆盖村社个数 ≥4个村25个社 ≥4个村25个社

项目完成指标 质量指标 县级城乡结合部考核保洁率 ≥97% ≥97%

项目完成指标 时效指标 完成时限 2021年12月前 2021年12月前

项目完成指标 成本指标 河道整治 ≦0.3万元 ≦0.3万元

项目完成指标 成本指标 雨季塌方清理整治 ≦6万元 ≦6万元

项目完成指标 成本指标 零时安排的其他环境整治 ≦2.97万元 ≦2.97万元

项目完成指标 成本指标 道路垃圾清运 ≦1.4万元 ≦1.4万元

项目效益 社会效益指标 是否有效地改善城乡面貌，大幅提高人居环境质量 是

效益指标 可持续影响指标 通过保洁外包及路面洒水、降尘，确保地区环境保洁工作达到上级考核要求，保障地区群众有一个良好的工作、生活环境，维护地区环境优美。 ≥1年

满意度指标 满意度指标 受益群众满意率 ≥95%

2.部门绩效评价结果。

本部门按要求对2020年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《珙县观斗苗族乡人民政府2020年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。

本部门自行组织对城乡环境综合治理项目开展了绩效评价，《城乡环境综合治理经费项目2020年绩效评价报告》见附件（附件2）。

第三部分    名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

3.一般公共服务（类）人大事务（款）代表工作（项）：反映人大代表开展各类视察等方面的支出。　　

4.一般公共服务（类）政协事务（款）其他政协事务支出（项）：反映其他政协事务支出。　　

5.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。　　

6.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。　　

7.一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）：反映其他财政事务方面的支出　　

8.一般公共服务（类）民族事务（款）民族工作专项（项）：反映用于民族事务管理方面的专项支出。　　

9.一般公共服务（类）群众团体事务（款）其他群众团体事务支出（项）：反映其他用于群众团体事务方面的支出。　　

10.一般公共服务（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）其他党委办公厅（室）及相关机构事务支出（项）：反映其他用于党委办公厅（室）及相关机构事务支出。　　

11.文化体育与传媒（类）文化（款）群众文化（项）：反映群众文化方面的支出，包括基层文化馆（站）、群众艺术馆支出等。　　

12.社会保障和就业（类）人力资源和社会保障管理事务（款）社会保险经办机构（项）：反映社会保险经办机构开展业务工作的支出。　　

13.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位基本养老保险缴费支出方面的支出。　　

14.医疗卫生和计划生育支出（类）医疗保障（款）行政单位医疗和事业单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的行政单位、事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位、事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇人员的医疗经费。　　

15.医疗卫生和计划生育支出（类）计划生育事务（款）其他计划生育事务支出（项）：反映其他用于计划生育管理事务方面的支出。　　

16.城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）其他城乡社区管理事务（项）：反映其他城乡社区管理事务方面的支出。　　

17.城乡社区支出（类）城乡社区环境卫生（款）城乡环境卫生（项）：反映城乡社区道路清扫、垃圾清运与处理、公厕建设与维护、园林绿化等方面的支出。　　

18.农林水支出（类）农业（款）事业运行（项）：反映用于农业事业单位基本支出，事业单位设施、系统运行与资产维护等方面的支出　　

19.农林水支出（类）农业（款）对高校毕业生到基层任职（项）：反映按规定对高校毕业生到基层任职的补助支出。　　

20.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）：反映各级财政对村民委员会和村党支部的补助支出，以及支持建立县级基本财力保障机制安排的村级组织运转奖补资金。　　

21.交通运输支出（类）公路水路运输（款）航务管理及其他交通运输支出（项）：放映航务管理方面和其他交通运输支出除公共交通运营补助以外的其他支出。　　

22.资源勘探信息等支出（类）安全生产监管（款）其他安全生产监管支出（项）：反映其他用于 安全生产监管方面的支出。　　

23.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。　　

24.年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。　　

25.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。　　

26.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。　　

27.“三公”经费：纳入县级财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。　　

28.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分    附件

附件1

珙县观斗苗族乡人民政府2020年绩效评价报告

一、部门概况

（一）基本情况。

珙县观斗苗族乡人民政府属于综合行政部门，为一级预算单位，主要职能是乡党委和乡政府两种职能，乡党委领导党委领导政府工作，主要是政治思想和方针政策的领导，干部的选拔、考核和监督，经济和行政工作中重大问题的决策。乡政府是基层国家行政机关，行使本行政区的行政职能。2020年观斗乡重点工作是维持政府运转、完善基础设施的建设、继续推动民生项目的开展，搞好观斗乡经济社会发展。

1．机构情况：行政单位1个、事业单位4个，分别是便民服务中心1个，农民工服务中心1个，社会事业服务中心1个、农业技术推广综合服务中心1个。

2. 人员情况：1、2020年实有编制25人，其中:行政编制15人、事业编制 10人。编制外共8人，其中劳保协理员1人、民政协理员1人、交管员2人、网格员1人、工勤人员2人（司机、炊事员）、协警1人。

3.政府资产：观斗苗族乡人民政府2020年末固定资产总额为 200.64万元，其中房屋180.47万元、公务车14.68万元、其他固定资产（设施设备）5.49万元，本年减少9.97万元，为资产折旧。   

（二）部门自评步骤及方法。

从预算编制、执行、综合管理、整体效益4个一级指标下13个二级指标30个三级指标来开展我乡2020年部门支出绩效评价工作。

（三）部门支出绩效考评得分情况

观斗苗族乡人民政府2020年部门支出绩效评价自评分为 89分。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2020年财政安排预算收入为737.19万元

（二）部门财政资金支出情况。

2020年财政安排预算支出为737.19万元，决算支出 680.69万元，上年结余32.03万元，年终结转56.5万元。

（1）按功能分类：一般公共服务支出218.91万元、文化旅游体育与传媒支出2万元、社会保障就业支出73.06万元、卫生健康支出13.94万元、城乡社区支96.88万元、农林水支出178.09万元、交通运输支出5.87万元、资源勘探工业信息等支出60.29、住房保障支出19.14万元、灾害防治及应急管理支出0.3万元、抗疫特别国债安排的支出12.20万元。。

（2）按经济分类：工资福利支出344.85万元、商品服务支出239.60万元、个人和家庭的补助106.23万元。

三、部门财政支出管理情况

（一）预决算编制情况。

按照县财政工作安排，根据实际情况，及时、准备编制2020年部门预算、决算。

（二）执行管理情况。

认真执行预算管理方面相关规定，全力保运转保民生，努力完成相关重点工作财力保障。2020年全年执行预算绩效支出680.69万元，年终结转结余56.5万元，完成率92.34%

（三）支出绩效情况。

1．部门支出绩效。

（1）行政运转保障。

观斗苗族乡人民政府支出主要用于保障该部门机构正常运转、完成日常工作任务以及重大重点项目发展相关工作。  

基本支出，主要用于保障机关、下属事业单位、村（社区）等机构正常运转的日常支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。

项目支出，是用于保障机关、下属事业单位、村（社区）等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出。

按支出功能分类主要用于以下方面:

（一）一般公共服务218.92万元，主要用于机关及下属事业单位、村（社区）人员工资、日常运转以及为完成特定行政工作任务和事业发展目标而安排的年度项目支出。

（二）社会保障和就业73.06万元，主要用于机关及下属事业单位离退休人员支出。

（三）卫生健康支出13.94万元，主要用于机关及下属事业单位按照规定标准为职工缴纳的基本医疗保险及公务员医疗补助，计生指导站和村人口计生干部生活补助等支出。

（四）住房保障支出19.14万元，用于机关及下属事业单位按照规定标准为职工缴纳住房公积金等支出。

（五）其他相关支出：文化旅游体育与传媒支出2万元、城乡社区支96.88万元、农林水支出178.09万元、交通运输支出5.87万元、资源勘探工业信息等支出60.29、灾害防治及应急管理支出0.3万元、抗疫特别国债安排的支出12.20万元。

（2）行政成本。

2020年观斗苗族乡人民政府认真贯彻落实上级有关规定，厉行节约、控制成本。公用经费中公车运行费用 2.06万元和公务接待经费1.21万元，相比于2019年公用经费中公车运行费用2.08万元和公务接待经费1.274万元，车辆运行费减少0.96%，减少0.02万元，公务接待经费下降5%，节约0.064万元。

（3）机关节能降耗。

2020年电费为3.9284万元，相比2019年电费7.3624万元，电费减少3.434万元。

（四）财务管理情况。

机关财务管理规章制度建立较为规范，按相关财务规定进行会计核算，会计核算符合有关规定，做到资金专款专用，支付依据和开支标准合法合规，账务处理及时，财务档案装订及时、全部放入财务档案室归类保管。

（五）绩效管理工作开展情况。

通过开展部门支出绩效评价工作，对我乡2020年部门支出工作进行检查，有利于查找部门支出工作中不足、可改进的地方，使财务管理进一步规范，提高资金使用效益。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

2020年观斗苗族乡人民政府根据县委、县政府的统一部署和总体要求，弘扬“认真、较真”工作精神，开拓创新，扎实工作，确保了全乡经济社会各项事业的全面发展。部门整体支出达到了预期目标，保障了机关正常运转、职工工资及时到位、惠农民生各项工作进展好，取得了较好的经济效益和社会效益。

（二）存在问题

通过自查、自评，发现存在资金使用与预算编制精准度不高的问题，部门支出质量需要进一步提高，财务工作人员业务能力需要进一步加强。

（三）改进建议

下一步，我乡在编制预算与预算执行工作开展时，将更科学更精准的将资金细化到方方面面，严格控制每项支出，做到预算与决算一致、账表相符，同时，继续加强对财务人员的业务培训，提供办事能力。

附件2

珙县观斗苗族乡城乡环境综合治理项目2020年绩效评价报告

一、项目概况

介绍项目基本情况，重点说明以下内容：

（一）项目资金申报及批复情况。2020年年初根据珙财[2020]12号文件及领导批示，安排城乡环境综合治理经费298800元。该项目资金申报、批复以及预算调整均符合资金管理办法等相关规定。

（二）项目绩效目标。我乡城乡环境综合治理经费的年度总体绩效目标是：2020年城乡环境综合治理项目重点是一是及时发放固定及临时洁美人员的劳务补助，保障公路、河道、街道的卫生整洁；二是保障社区场镇管理人员的工资补助，正常开展场镇秩序维护工作；三是雇佣专人专车及时清理日常生活垃圾，维护环境卫生。

（三）项目资金申报相符性。我乡城乡环境综合治理经费项目申报内容与具体实施内容相符，且申报目标合理可行。

二、项目实施及管理情况

（一）资金计划、到位及使用情况。

1、资金计划及到位。该项目资金计划298800元，截止评价时点实际到位298800元，资金到位率为100%。

2、资金使用及结余。截止评价时点该项目资金的实际支出金额为298800元，支付的资金主要用于城乡环境综合治理工作经费支出。该项目资金支付依据合规合法，资金支付与预算相符，项目资金无结余。

（二）项目财务管理情况。

该项目资金管理严格按照《政府会计制度》对相关科目进行会计核算及账务处理，该项目严格执行财务管理制度，账务处理及时，且会计核算规范。

（三）项目组织实施情况。

截至2020年12月31日完成兑付。

三、目标完成情况

（一）目标任务量完成情况。

我乡城乡环境综合治理经费截至2020年12月31日累计支付298800元，项目资金支出率100%。

（二）目标质量完成情况。

2020年我乡城乡环境综合治理经费按照年初设定目标完成，保障了各项城乡环境综合治理工作的顺利开展。

（三）目标进度完成情况。

截至2020年12月，我乡城乡环境综合治理工作经费实现全部支出，各项城乡环境综合治理工作顺利开展。

四、项目绩效情况

（一）项目社会效益。通过2020年城乡环境综合治理项目的实施，我乡的城乡环境综合治理将得到资金保障，过去农村“脏、乱、差”的逐步变成了如今的“净、好、美”，城乡面貌得到了明显的改善，人居环境质量得到大幅提高。通过项目的实施，逐步改善了村容村貌，为全乡苗汉同胞提供了更好的人居环境。

（二）可持续性效益。大于等于1年。

（三）群众满意度。项目的实施，使得全乡的城乡环境明显上了一个新台阶，为“四个好”新农村建设奠定良好的基础，有力促进全乡乡村旅游业的发展，满意度大于等于95%。

五、问题及建议

（一）存在的问题。

1、该项目资金的使用规范，但在具体执行过程中，配套资金不足，影响资金使用效益。

2、该项目资金绩效目标缺乏城乡环境综合治理工作支出项目绩效评价的定量指标。

3、为进一步做好城乡环境综合治理工作，还须更多深入基层，全面掌握基层城乡环境综合治理工作情况。

4、绩效评价专业管理人员配备较为薄弱，由此影响绩效评价工作的质量。

（二）相关建议。

1、加大项目资金的投入。

2、健全城乡环境综合治理工作经费财政支出项目评价指标体系，完善评价项目个性化定量评价指标。

3、创新工作方法，不断增强基层调研工作的针对性和实用性，更加深入基层了解情况，解决基层实际困难，切实增强服务基层的工作能力。

4、要加强绩效评价专业管理人员培训和业务指导。要积极组织人员参加省市县举办的相关讲座及专题培训学习，加强队伍建设，提升绩效评级工作质量

第五部分    附表

封面

目录

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表