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公开时间：2019年10月29日

第一部分　部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置 

第二部分　2018年度部门决算情况说明 

一、收入支出决算总体情况说明 

二、收入决算情况说明 

三、支出决算情况说明 

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明 

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、　国有资本经营预算支出决算情况说明 

十一、其他重要事项的情况说明 

第三部分　名词解释 

第四部分　附件 

附件1 

附件2 

第五部分　附表 

一、收入支出决算总表 

二、收入总表 

三、支出总表 

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目） 

六、一般公共预算财政拨款支出决算表 

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表 

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表 

十三、国有资本经营预算支出决算表

第一部分　部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。根据珙县机构编制委员会2014年对我镇政府行政职能进行了重新划分和界定，镇人民政府的主要职能：主要有党委和政府两种职能，党委领导政府工作，主要是政治思想和方针政策的领导，干部的选拔、考核和监督，经济和行政工作中重大问题的决策。镇政府是基层国家行政机关，行使本行政区的行政职能。

（二）2018年重点工作完成情况。根据县委、县政府要求，我镇2018年重点工作保运转，抓建设，促发展，推进民生工程的落实；城乡环境综合治理、页岩气开发、其他重点项目工作、惠民政策的落实等全面完成。

二、机构设置

曹营镇无下属二级单位，其中行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位2个。

第二部分　2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2018年度收入总计1914.43万元、支出总计1917.15万元。与2017年相比，收入总计增加1177.13万元，增长159.65％，支总计增加1182.57万元，增长160.98％。主要变动原因是页岩气大面积开发，非税收入大幅增加。

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

二、收入决算情况说明

2018年本年收入合计1914.43万元，其中：一般公共预算财政拨款收入0万元，占0％；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0％；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0％；事业收入0万元，占0％；经营收入0万元，占0％；附属单位上缴收入0万元，占0％；其他收入0万元，占0％。

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、支出决算情况说明

2018年本年支出合计1917.15万元，其中：基本支出501.87万元，占26.18％；项目支出1415.28万元，占73.82％；上缴上级支出0万元，占0％；经营支出0万元，占0％；对附属单位补助支出0万元，占0％。

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年度收入总计1914.43万元、支出总计1917.15万元。与2017年相比，收入总计增加1177.13万元，增长159.65％，支总计增加1182.57万元，增长160.98％。主要变动原因是页岩气大面积开发，非税收入大幅增加。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年一般公共预算财政拨款支出1917.15万元，占本年支出合计的100％。与2017年相比，一般公共预算财政拨款增加1177.13万元，增长159.65％。主要变动原因是页岩气大面积开发，非税收入大幅增加。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2018年一般公共预算财政拨款支出1917.15万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出195.62万元，占10.2％；教育支出（类）0万元，占0％；科学技术（类）支出0万元，占0％；社会保障和就业（类）支出81.88万元，占4.3％；医疗卫生支出29.69万元，占1.5％；城乡社区支出（类）1261.99万元，占65.83％；农林水支出318.84万元，占16.63％；交通运输支出10.84万元，占0.6％；住房保障支出18.28万元，占1％。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2018年般公共预算支出决算数为1917.15万元，完成预算237.56％。其中：

1．一般公共服务（类）人大代表（款）代表工作（项）：　支出决算为1万元，完成预算100％，决算数等于预算数。

2．　一般公共服务（类）政协事务（款）其他政协事务支出（项）：　支出决算为0.5万元，完成预算100％，决算数等于预算数。

3．　一般公共服务（类）政府办公（厅）室及相关机构事务（款）行政运行（项）支出决算为184.12万元，完成预算100％，决算数等于预算数。

4．一般公共服务（类）政府办公（厅）室及相关机构事务（款）其他政府办公（厅）室及相关机构事务支出（项）支出决算为2万元，完成预算100％，决算数等于预算数。

5．一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）支出决算为3万元，完成预算100％，决算数等于预算。

6．一般公共服务（类）群众团体事务（款）其他群众团体事务支出（项）支出决算为7万元，完成预算100％，决算数等于预算。

7．社会保障和就业（类）人力资源和社会保障管理事务（款）社会保险经办机构（项）：支出决算为35.26万元，完成预算100％，决算数等于预算数。

8．社会保障和就业（类）民政管理事务（款）基层政权和社区建设（项）：支出决算为10万元，完成预算100％。

9．社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：支出决算为31.26万元，完成预算100％，决算数等于预算数。

10．社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：支出决算为2.27万元，完成预算100％，决算数等于预算数。

11．社会保障和就业（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）：支出决算为3万元，完成预算100％，决算数等于预算数。

12．社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：支出决算为0.09万元，完成预算100％，决算数等于预算数。

13．医疗卫生与计划生育支出（类）计划生育事务（款）其他计划生育事务支出（项）：支出决算为18.79万元，完成预算100％，决算数等于预算数。

14．医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：支出决算为7.58万元，完成预算100％，决算数等于预算数。

15．医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：支出决算为3.32万元，完成预算100％，决算数等于预算数。

16．城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）其他城乡社区管理事务支出（项）：支出决算为12.66万元，完成预算100％，决算数等于预算数。

17．城乡社区支出（类）城乡社区环境卫生（款）城乡社区环境卫生（项）：支出决算为15.33万元，完成预算100％，决算数等于预算数。

18．城乡社区支出（类）其他城乡社区支出（款）其他城乡社区支出（项）：支出决算为1234万元，完成预算100％，决算数等于预算数。

19．农林水支出（类）农业（款）事业运行（项）：支出决算为23.15万元，完成预算100％，决算数等于预算数。

20．农林水支出（类）农业（款）农业生产支持补贴（项）：支出决算为97.45万元，完成预算100％，决算数等于预算数。

21．农林水支出（类）农村综合改革（款）对村级一事一议的补助（项）：支出决算为17万元，完成预算100％，决算数等于预算数。

22．农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和党支部的补助（项）：支出决算为170.25万元，完成预算100％，决算数等于预算数。

23．农林水支出（类）其他农林水支出（款）其他农林水支出（项）：支出决算为11万元，完成预算100％，决算数等于预算数。

24．交通运输（类）公路水路运输（款）其他公路水路运输支出（项）：支出决算为10.84万元，完成预算100％，决算数等于预算数。

25．住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算为18.28万元，完成预算100％，决算数等于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年一般公共预算财政拨款基本支出501.87万元，其中：

人员经费239.78万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。

公用经费137.83万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算为3.36万元，完成预算100％，决算数等于预算数。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0％；公务用车购置及运行维护费支出决算3.24万元，占50.9％；公务接待费支出决算3.12万元，占49.1％。具体情况如下：

1．因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0％。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2017年增加0万元，增长0％。

2．公务用车购置及运行维护费支出3.24万元，完成预算100％。公务用车购置及运行维护费支出决算比2017年减少0.03万元，下降1％。主要原因是加强公车管理。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车00辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2018年12月底，单位共有公务用车1辆，其中：越野车1辆。

公务用车运行维护费支出3.24万元。主要用于应急保障等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3．公务接待费支出3.12万元，完成预算100％。公务接待费支出决算比2017年减少0.03万元，下降1％。主要原因是控制接待规模和标准。

主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待120批次，780人次（不包括陪同人员），共计支出3.12万元，具体内容包括：扶贫调研，检查、人大换届选举等。其中：

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2018年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2018年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对25个项目开展了预算事前绩效评估，对25个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取2个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对2个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

本部门按要求对2018年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看基本按照年初制定绩效目标完成绩效目标任务。

（二）项目绩效目标完成情况。

本部门在2018年度部门决算中反映“城乡环境综合治理”项目绩效目标实际完成情况。

城乡环境综合治理项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数15.33万元，执行数为15.33万元，完成预算的100％。通过项目实施，保障了城镇公路沿线、凤鸣社区、福宁社区等8个村社的人居环境保持整洁、优美。发现的主要问题：1、城乡环境综合治理资金严重不足。2、农村垃圾清理不够及时。3、卫生死角整治不到位。改进措施：1、积极向上级县政府争取资金。2、加大农村垃圾的清运力度。3、加大宣传，助力乡村振兴。

项目支出绩效目标完成情况表

（2018年度）

（三）部门开展绩效评价结果。

本部门按要求对2018年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《曹营镇部门2018年部门整体支出绩效评价报告》见附件。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2018年，曹营镇机关运行经费支出137.83万元，比2017年减少18.35万元，下降11.7％。主要原因是人员减少，运行经费下降。

（二）政府采购支出情况

2018年，曹营镇政府采购支出总额6.63万元，其中：政府采购货物支出6.63万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于新建便民服务中心电脑打印机采购。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0％，其中：授予小微企业合同金额6.63万元，占政府采购支出总额的100％。

（三）国有资产占有使用情况

截至2018年12月31日，曹营镇共有车辆1辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车1辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

第三部分名词解释

1．财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2．年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

3．一般公共服务支出（类）人大事务（款）代表工作（项）：反映人大代表开展各类视察等方面的支出。

4．一般公共服务支出（类）政协事务（款）其他政协事务支出（项）：反映其他政协事务支出。

5．一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

6．一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务（项）：反映其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出。

7．一般公共服务支出（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）：反映其他财政方面的事务支出。

8．一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）其他群众团体事务（项）：反映群众团体事务方面的支出。

9．文化体育与传媒（类）文化（款）群众文化（项）：反映群众文化方面的支出，包括基层文化馆（站）群众艺术馆支出等。

10．社会保障和就业（类）人力资源和社会保障管理事务（款）社会保险经办机构（项）：反映社会保险经办机构开展业务工作的支出。

11．社会保障和就业（类）民政管理事务（款）基层政权和社区建设（项）：反映开展村民自治、村务公开等基层政权和社区建设工作的支出。

12．社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费的支出。

13．社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。

14．社会保障和就业（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）：反映其他用于残疾人事业方面的支出。

15．社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：反映其他用于社会保障和就业方面的支出。

16．医疗卫生与计划生育支出（类）计划生育事务（款）其他计划生育事务支出（项）：反映其他用于计划生育管理事务方面的支出。

17．医疗卫生与计划生育支出（类）医疗保障（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离退休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

18．医疗卫生与计划生育支出（类）医疗保障（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

19．城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）城管执法（项）：反映城市管理综合行政执法、加强城市市容和环境卫生管理等方面的支出。

20．城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）其他城乡社区管理事务（项）：反映其他用于城乡公共设施方面的支出。

21．城乡社区支出（类）城乡社区环境卫生（款）城乡社区环境卫生（项）：反映城乡社区街道清扫、垃圾清运与处理、公厕建设与维护、园林绿化等方面的支出。

22．农林水支出（类）农业（款）事业运行（项）：反映用于农业事业单位基本支出，事业单位设施、系统运行与资产维护等方面的支出。

23．农林水支出（类）农业（款）农业生产支持补贴（项）：反映对种粮农民直接补贴，对农业生产资料补贴、技术物化补贴，推广先进适用农机农艺技术等方面的支出。

24．农林水支出（类）农业（款）对高校毕业生到基层任职的补助（项）：反映按规定对高校毕业生到基层任职的补助支出。

25．农林水支出（类）农村综合改革（款）对村级一事一议的补助（项）：反映农村税费改革后对村级公益事业建设一事一议的补助支出。

26．农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和党支部的补助（项）：反映各级财政对村民委员会和村党支部的补助支出，以及支持县级基本财力保障机制安排的村级组织运转奖补资金。

27．农林水支出（类）其他农林水支出（款）其他农林水支出（项）：反映化解债务支出以外其他用于农林水方面的支出。

28．交通运输支出（类）公路水路运输（款）其他公路水路运输支出（项）：反映其他用于公路水路运输方面的支出。

29．资源勘探信息等支出（类）安全生产监管（款）其他安全生产监管支出（项）：反映其他用于安全生产监管方面的支出。

30．住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

31．年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

32．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

33．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

34．“三公”经费：纳入县级财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

35．机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

36．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

37．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

38．经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

39．“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

40．机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分　附件

附件1

曹营镇2018年部门整体支出绩效评价报告

一、部门概况

（一）基本情况。

曹营镇党委政府的职能主要是：落实政策、促进发展、维护稳定、加强管理、提供服务五个方面。贯彻执行党的路线、方针、政策，讨论决定本镇经济建设和社会发展的重大问题；领导各部门和群众组织，依照国家法律法规及各自章程行使职权；加强镇党委自身建设和村级组织建设；按照干部管理权限，负责对干部的教育、培养、选拔和监督工作；密切联系群众，为全镇农村经济和社会事业发展服好务

部门概况。曹营镇政府属于综合行政部门，为一级预算单位，其中：行政单位1个，其他事业单位2个，分别为农业事业1个，社事办1个。

机构人员情况及人员变动情况。曹营镇行政编制18人，实际在编18人；事业编制8人，实际在编6人。

曹营镇资产总额369.93万元，其中：流动资产271.92万元，固定资产98.01万元。

（二）部门自评步骤及方法。

为全面真实地作出部门支出绩效评价，曹营镇党委政府成立了绩效评价领导小组。明确了绩效总目标为：按照国家政策法规规定，结合县财政局文件精神和曹营镇的实际情况，建立健全财务管理制度和内控约束机制，依法、有效地使用财政资金，提高财政资金使用效率，合理分配人、财、物，完成部门职能目标，实现较高的工作效率和水平。

按照简便有效，真实反映绩效情况的原则，本次绩效评价主要采用对比法和因数分析法，并集中评议得出绩效分数。绩效评价领导小组对本部门的支出绩效进行了评价，最终得出了部门支出绩效评价得分。

（三）部门支出绩效考评得分情况

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

本年收入共计1917.15万元。

1．一般公共预算拨款收入1914.43万元。

3．上年结转2.72万元。

（二）部门财政资金支出情况。

本年支出1917.15万元。其中：一般公共服务195.62万元，社会保障和就业81.88万元，医疗卫生29.69万元，城乡社区支出1261.99万元，农林水支出318.84万元，交通运输支出10.84万元，住房保障支出18.28万元。 

基本支出，是用于镇政府正常运转的日常支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。

项目支出，是用于镇政府为完成的各项工作任务，用于专项业务工作的经费支出。

三、部门财政支出管理情况

（一）预决算编制情况。

1、预算编制情况 

严格按照县财政局预算编制要求，按时完成了基础信息、项目库的报送工作，完成基础信息的更新，按时完成预算编制并提交部门预算草案。预算编制中，特别注意对预算编制准确性的把握，并严格按照要求进行预算执行调整。按时完成待批复提前细化。

2、决算编制情况

按照支出情况编制决算。

3、专项预算提前细化情况

镇政府高度重视预算的执行，在部门预算批复后立即召开班子会议安排各项目涉及的相关部门积极开展专项项目的提前细化和拟定执行进度表，确保专项项目的按期实施。

4、节余结转管理情况

上年度结转结余资金2.72万元。

（二）执行管理情况。

严格按照预算执行支出，截至2018年12月底完成了100％的执行进度。

（三）支出绩效情况。

1．部门支出绩效。

（1）行政运转保障。

基本支出，用于保障曹营镇正常运转的日常支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。

（2）机关厉行节约。

截至2018年12月底三公经费支出情况：2018年公务接待费3.12万元，比上年减少0.3万元；2018年公务用车运行维护费3.24万元，比上年减少0.3万元；　2018年会议费用为12万元与上年持平。

（3）机关节能降耗。

厉行节约，提高思想认识，树立节约观念，通过召开厉行节约、杜绝浪费会议，引导和规范全体工作人员从自身做起，从身边小事做起，倡导网络办公，促进办公低碳化，充分利用现在网络技术，通过邮箱、QQ、拷贝等方式传送普通文件资料，尽量减少文件印发。注重是常节俭，养成节约习惯，做到“人走灯灭”，下班及时关闭电脑、复印机等用电设备。

2．专项预算项目（待批复项目）支出绩效。

（1）资金绩效分配情况。

认真执行《四川省省级财政专项资金绩效分配管理暂行办法》，项目支出用于保障曹营镇为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出。

科学编制实施方案，按照项目要求，适时科学、合理编制项目实施方案及资金使用方案，“方案”一经批准，不再变更。未经批准变更的，追究相关人员责任。所有项目，必须严格控制执行省、市、县主管部门制定的、规范的项目管理办法和财政部门的资金管理规定。项目实施方案和资金使用方案必须坚持由分管领导在方案确定前报请局务会、镇党委会集体研究，特殊原因未研究先上报的，必须由分管领导在相应会议上通报。

（2）项目资金管理情况。

根据省、市、县对项目建设的要求，不断加大对项目建设的监管力度。一是落实十项制度（即项目法人制、财政评审制、招投标制、政府采购制、合同管理制、工程监理制、建设进度报告制、公示制、项目资金决算审计制、项目管护制），切实加强项目的监管；二是把好三个关口（即项目可研关、建设程序关、项目资金管理关），将项目建设做好做实；三是严格一条底线（即质量合格线），保证项目建设质量；四是提高一素质（即项目管理人员的业务素质），确保项目建设安全稳妥的进行。

（3）绩效目标完成情况。

①完成了养护管理全镇县道及农村公路约52公里，养护管理资金共计8.08万元。全镇县、乡、村道的养护管理得到加强，日常养护规范，小修工程得到及时实施，公路病害及时得到修复，确保了全镇普通干线公路安全畅通，为全镇社会经济发展提供了良好的公路交通环境。

（四）财务管理情况。

建立了机关财务管理规章制度情况，严格按照《行政单位会计制度》进行会计核算和账务管理，认真执行政府采购制度。严禁截留、挤占、挪用项目资金，项目资金实行了财政直接支付。业务部门要认真实施项目，按规定及时报账。部门负责人、分管领导必须对项目资金支出的真实性进行审查并签字确认，报账时提供：一个文件（资金来源文件）；两个方案（项目实施方案，资金使用方案）；一个手续（公开招标、邀请招标、竞争性谈判、询价采购或单一来源采购手续）；一个文书（项目合同书或协议书）；两个清单（收货清单、发货清单）；一个报告（项目验收报告），一套报账发票（根据项目资金使用方案在正规发票上标明支出项目）。所有资料交财政所审核其完整性、规范性，符合要求后交财政所长、镇长审批。严格执行财政授权支付的管理规定，上级专项项目和本级事务性项目原则上按直接支付办理。

（五）绩效管理工作开展情况。

镇纪委督促分管领导及责任部门认真执行专项资金管理有关规定，加强项目监督；认真分析研判项目薄弱环节、风险点及可能存在的漏洞，实施重点监控；对重大项目或有群众反映的项目实行重点监察，组织开展专项检查，并提出监察意见，及时修正项目实施中存在的问题，确保项目顺利实施。

项目实施严格按批复的项目实施方案执行，不得随意调整项目实施地点、建设内容、建设时限、投资计划及项目户等，确需变更的，必须按规定程序报经批准机关同意，未经批准变更的，对相关责任人员予以责任追究。 　 

严格执行公开公示。项目申报和实施做到全程公开，严格执行分级负责制，做到真实及时、全面公开，乡镇公开到村，村公开到户（人）或项目实施地点。坚持“分项目、同口径”原则，按专项资金性质，分类别、分项目单独公开公示，上下对接，口径一致，无差错。

明确公开公示责任。项目申报及实施由部门负责草拟公开公示初稿，经分管领导审签同意后，党政办负责在“政府门户网站－本部门政务信息公开栏公开。负责部门指导项目实施乡镇作好公开公示工作，并做好公开公示资料收集。

规范公开公示环节，分别在项目申报、分配、实施环节进行公开公示，内容包括：项目名称、建设内容、招投标情况、建设单位、施工单位、建设时限、资金来源、合同金额、工程概算、工程决算等情况和举报电话等。

加强项目实施进度监督，严格按职责权限逐级报告项目实施进度，及时掌控项目进展情况，以便及时安排资金；对达不到进度要求的，要及时督促项目实施单位加快建设进度，确保按期完成项目建设任务。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

曹营镇项目的组织实施规范，项目实施责任明确，严格项目实施流程，严格项目资金拨付与管理，提高项目资金使用效益，加强项目实施监督，确保了项目建设廉洁高效。

（二）存在问题。

综合上所述，财务管理健全规范，没有发生违法违规现象，但由于财政工作人员较少，无法对项目实施情况做到一一核实，对项目的进度情况无法进行在过程中的有效监督，比如说对全镇10个行政村（含社区）公共服务运行维护体系建设中的村镇公路的清扫等问题。

（三）改进建议。

加强项目进度的督查，督促相关人员及时完善资料，及时报账。加强对乡镇发放资金情况进行实地检查，确保补贴资金及时准确兑现到户。

附件2

2018年城乡环境综合治理项目支出绩效评价报告

一、评价工作开展及项目情况

曹营镇城乡环境综合治理经费的申报，主要是通过年初预算和中途根据资金缺口情况向县政府请示追加资金预算。完成8个村及2公里公路沿线卫生日常保洁、完成约6次每次约5公里河道卫生整治。

二、评价结论及绩效分析

（一）评价结论

项目申报内容与具体实施内容相符、申报目标合理可行。

（二）绩效分析

1、项目决策

截至2018年12月31日该项目资金实际支出15.33万元，支付的资金主要用于：保洁员工资、环卫车辆维修费、油费、环卫宣传、办公费等支出。项目资金严格按照项目实施进度支付，项目资金无结余。必要性和可行性分析（包括政策依据和政策完善，政策和需求的吻合程度分析），绩效目标设置情况（包括绩效目标设置的明确性和合理性）

2、项目管理

资金管理严格按照《政府会计制度》对相关科目进行会计核算及账务处理，对项目资金严格按照《政府会计制度》进行管理，财务处理及时、准确、规范。

3、项目绩效

完成8个村及2公里公路沿线卫生日常保洁、完成约6次每次约5公里河道卫生整治。群众生活环境清洁、优美，改善了人居环境，群众满意度≥95％。

三、存在主要问题

1．资金不足。由于曹营镇的城乡社区环境卫生整治面宽、量大年初预算的经费严重不足，每年曹营镇都在根据实际情况向县上申请资金，财政根据审批情况追加预算。

2．卫生死角整治不到位。由于曹营镇的城乡社区环境卫生整治面宽、量大，有很多卫生死角只是偶尔清理，没有保持常态整洁。

3．农村垃圾库垃圾清理不及时。由于农村部分垃圾池设置偏僻，未及时清理垃圾库。

四、相关措施建议

1．在年初预算中增加城乡社区环境卫生综合治理资金预算。

2．及时清理卫生死角，使卫生死角保常态整洁。

3．及时清理偏远地区垃圾库的垃圾。

4．加大宣传巡查力度，禁止焚烧垃圾。

第五部分　附表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表